Должна ли я оплачивать трудовой налог, если работаю фрилансером и получаю зарплату на интернет кошелек?

Нужно ли платить налоги фрилансеру в Беларуси | Бложик о дизайне

Должна ли я оплачивать трудовой налог, если работаю фрилансером и получаю зарплату на интернет кошелек?

27 комментариев

В Сети очень много вопросов про фриланс и налогообложение в Беларуси, но очень мало ответов. Плачу налоги уже несколько лет, поэтому попробуем это исправить хотя бы для веб-дизайнеров

Источник: https://alexeybychkov.com/blog/life/taxes/

Постсоветский фриланс: почему удаленные работники предпочитают оставаться в тени

Должна ли я оплачивать трудовой налог, если работаю фрилансером и получаю зарплату на интернет кошелек?

Сегодня в Беларуси многие молодые люди предпочитают удаленную работу. Действительно: гораздо приятнее заниматься трудовой деятельностью «на своей территории», не завися от офисных распорядков. Фриланс — распространенное и далеко не новое явление.

Тем не менее, в Беларуси и в соседних странах до сих пор не существует проработанного законодательства, согласно которому человек может законно выполнять удаленные заказы, получать деньги из-за рубежа и уплачивать налог без бумажной волокиты и оформления ИП.

Впрочем, даже сам факт наличия статуса индивидуального предпринимателя не гарантирует безопасности, так как в этом случае любая выполненная работа должна подтверждаться договором между исполнителем и заказчиком, что невозможно в условиях удаленной работы при наличии множества заказов.

Работодатель прибегает к помощи фрилансера при невозможности реализовать что-либо своими силами, и важную роль в этом играет оперативность исполнения. Никто не будет работать с фрилансером, требующим подписания многочисленных бумаг, особенно в том случае, если работодателем является зарубежная компания.

Не желая рисковать наказанием за незаконную предпринимательскую деятельность, фрилансеры предпочитают умалчивать о своих доходах либо вовсе скрывают факт их получения, используя зарубежные банковские карты (запрещенные законодательством) либо денежные переводы на третьих лиц. В результате государство теряет потенциальных налогоплательщиков. Ниже — истории фрилансеров из Беларуси, Украины и России, которые наглядно демонстрируют необходимость реформирования законодательства в этой сфере.

Татьяна, 23 года, журналистка, Беларусь

Кроме основной работы, которая далека от моей специальности и не позволяет реализовываться профессионально, я последние пару лет подрабатываю на фрилансе. До недавнего времени я сотрудничала с одним из белорусских интернет-порталов на экономическую тематику. Вакансия, на которую там искали сотрудника, называлась «журналист-копирайтер».

Оказалось, что сотрудник им нужен внештатный в полном смысле слова: удаленная работа, никакого официального оформления, оплата наличными. Меня это устраивало, ведь я, как сказано выше, имела официальное место работы. Поэтому согласилась.

Я писала для них статьи на различную тематику, а в дополнение к этому время от времени приходилось делать простой копирайт текстов о финансах и недвижимости. Копирайт был для компании-владельца портала по заказу различных клиентов этой компании, в том числе российских.

И если для самого портала я писала тексты дважды в неделю, то заказы по копирайту были очень нерегулярны, поэтому заработок был крайне нестабильным: в один месяц я могла заработать 7 млн старыми, а в другой — 2 млн. И предвидеть это заранее было невозможно.

В итоге именно из-за этой непредсказуемости я прекратила работать с данным порталом.

Однако сам формат фриланса мне, как журналисту, очень подходит, поэтому сегодня я сотрудничаю с одним из новостных сайтов общей тематики, веду там свою колонку.

Там принцип работы похожий, я все так же не оформлена официально, однако по крайней мере расписываюсь в ведомости за полученные гонорары — есть надежда, что в этой организации не все так плохо с уплатой налогов.

К сожалению, часто слышу и читаю, что в Беларуси журналисту-фрилансеру крайне сложно работать официально. Поэтому пока не рассматриваю возможности зарабатывать исключительно фрилансом, хотя я вполне могла бы с избытком обеспечивать себя таким образом.

Екатерина, 22 года, журналист, Беларусь

Я работаю над одним проектом, продвигаю его здесь и за рубежом. Юридического лица у проекта нет, поэтому официально я не трудоустроена. Соответственно, и деньги получаю наличными. Зарплата небольшая, от 300€, но для нашей страны это нормально.

У нас действует закон о тунеядстве, поэтому, конечно, хотелось бы легализовать свои доходы. Тогда придется платить налоги, но хотя бы не будет проблем с перечислением денег и вообще со многими вещами. Ведь, например, чтобы получить шенген, нужна справка о доходах.

Доходы приходилось скрывать всякими способами: заводились карт-счета на имена друзей или родственников, деньги передавались через третьих лиц и т.д. Я бы с удовольствием легализовала свой доход при условии, что работодатель будет уплачивать необходимые налоги.

Валентин, 26 лет, журналист, Беларусь

Я работаю интернет-журналистом, занимаюсь этим порядка восьми лет. Деньги я получаю на электронный кошелек. Для моей страны это в целом небольшая сумма, хоть и выше средней по столице.

С получаемых денег я обязан уплачивать налог, но я нахожусь в той ситуации, когда не могу просто прийти в налоговую и отчитаться по полученным доходам. Согласно законодательству моей страны, я обязан оформлять ИП, и поскольку государство не хочет пойти фрилансерам навстречу и создать простую схему налогообложения.

Я со своей стороны тоже не иду ему навстречу и не плачу налог. При этом хоть мои доходы и являются по своей природе легальными, поскольку получены за легальный вид деятельности, по законодательству моей страны они таковыми не являются, поскольку я не плачу налог.

Если не принимать во внимание необходимость уплачивать налог, то необходимости в легализации как таковой нет.

Свой доход я скрывал лишь единожды, но это было сопряжено с большим количеством лишних усилий, которые этого не стоят. С тех пор я получаю доход совершенно открыто, по ночам сплю спокойно и в новостях по утрам читаю, как за уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах посадили очередного бизнесмена.

Пойти на легализацию и последующую уплату налога я не могу, и не только из-за сложной схемы налогообложения, но и по той причине, что получаю я сравнительно небольшую сумму, а работа фрилансером является моим основным источником дохода. И после вычета суммы налога мне будет не хватать денег на элементарные вещи.

Павел, 27 лет, журналист, Украина

Я занимаюсь политической и игровой журналистикой на протяжении уже семи лет. Работал с украинскими, российскими, британскими, американскими изданиями и телеканалами. Деньги получаю разными способами.

Некоторые предпочитают прямой перевод на кредитную карточку, некоторые — через системы онлайн-переводов вроде Webmoney либо PayPal.

Те издания, у которых есть корпункты в Киеве, иногда расплачиваются наличными под расписку.

Российские издания платят меньше всего, и суммарно их гонорары меньше средней киевской зарплаты. Западные платят лучше, но от них приходит меньше заказов на материалы. Выше всего гонорары у британцев.

Легализация доходов в Украине не критично важна. В целом, получение такого рода дохода не как ИП — это уклонение от налогов, но на это не обращают никакого внимания.

Хотя налоговая ставка на такого рода доход небольшая, лично мне при таких доходах от фриланса практически бессмысленно декларировать свой заработок. Это занимает время.

Да и сама система заметно не поощряет или наказывает в случае уплаты либо неуплаты небольших сумм налогов.

Свои доходы я бы легализировал в случае их увеличения и уменьшения бюрократизации процесса оформления ИП. Хотя с каждым годом это сделать все проще.

Василий, 28 лет, Россия

Я работаю комьюнити-менеджером крупного интернет-проекта уже на протяжении десяти лет. Оплату я получаю электронными деньгами, которые я перевожу на карту, либо денежным переводом. Это небольшая сумма денег, если не брать в расчет глубинку и средние показатели заработной платы по стране.

Необходимость в легализации доходов находится в плоскости исключительно философских материй в виде совести и чести, законопослушности и прочего.

В реальном мире нет никакой необходимости в легализации доходов хотя бы потому что это невыгодно тому, кто их легализовывает.

Речь не о том, что государство должно приплачивать за сам факт — речь о том, что государство создало максимум бюрократических препонов, которые усложняют и без того не очень приятный процесс.

На данный момент мои доходы абсолютно легальны. Вопрос легальности доходов — это вопрос причин получения денег. Нелегальными считаются только те доходы, которые получены вследствие преступной деятельности. Я уплачиваю ряд других прямых и косвенных налогов, но не с полученной прибыли в виде заработной платы.

Соответственно, я никогда не использовал какие-либо методы сокрытия дохода. Все транзакции делаются на мое имя, везде светятся мои реальные персональные данные. Меня никак не волнует налоговая, как и я ее в таких объемах.

В принципе, я готов легализовать свой доход. Но система выстроена так, что диктую условия не я и не государство. В 99 случаев из 100 условия оплаты и способы получения заработной платы продиктованы работодателем.

При этом все выстроено так, что работодателю проще и выгоднее не нанимать человека в штат, а держать его «в серую» или вовсе сотрудничать по договору подряда. Доход и прибыль при этом искусственно выводятся в ноль, а оплата налогов идет минимальная, дабы ни у кого из налоговой не вызывало вопросов.

Поэтому главный вопрос заключается в том, когда будет создана нормальная, выгодная и действующая для всех паритетная система налогов в РФ.

Источник: http://www.websmi.by/2016/09/postsovetskij-frilans-pochemu-udalennye-rabotniki-predpochitayut-ostavatsya-v-teni/

Сколько стоит быть ИП, если ты фрилансер — Личный опыт на vc.ru

Должна ли я оплачивать трудовой налог, если работаю фрилансером и получаю зарплату на интернет кошелек?

Четыре года я индивидуальный предприниматель. Захотелось подвести некий итог, выраженный в показателях.

Когда я регистрировала ИП, не очень задумывалась о том, что будут какие-то дополнительные расходы, кроме налогов и фиксированных взносов. И вот однажды в задали вопрос о том, какие ещё расходы есть у ИП.

Я тогда задумалась. Но, судя по всему, примерные подсчёты тогда не стали для меня каким-то откровением. Потому что я твёрдо уверена, что платить надо, а раз надо — какой смысл считать и вообще об этом задумываться.

Важное уточнение! Я никогда не поддерживаю разговоры о несправедливости государства, которое повышает налоги и взносы. Меня больше интересует то, на что я могу повлиять. На сумму налога, например, я влияю, если каждый квартал выплачиваю фиксированные взносы.

Но теперь захотелось посчитать расходы и понять, сколько это для меня стоит.

Расходы ИП-фрилансера

  • Фиксированные взносы.
  • Налоги.
  • Обслуживание расчётного счёта.
  • Банковская карта, привязанная к расчётному счёту (если сильно хочется).
  • Бухгалтерский сервис.
  • Распечатка и отправка документов (если живёте не в регионе, в котором зарегистрированы, или надо каждый месяц отправлять документы контрагентам).
  • Приложение для контроля финансов (необязательная, но желательная опция).

Некоторые расходы можно исключить из этого списка.

  • Карта нужна, если вы не планируете переводить деньги на счёт физлица и сразу оплачивать покупки. Я перевожу, поэтому она мне оказалась не нужна. Редко использовалась.
  • Бухгалтерский сервис можно заменить какой-нибудь бесплатной программой или делать всё руками: создать шаблоны договоров, актов, счетов. Декларации оформлять в программе налоговой. Но это не сильно удобно. Я пользуюсь «Эльбой» и не хочу от неё отказываться.
  • Отправку бумажных документов можно полностью исключить, если сделать электронную подпись. Я с этого года начала её использовать и сэкономила на бумаге и почтовых расходах. Хотя эти расходы не были такими уж огромными, но лучше всё-таки избавляться от того, за что приходится платить. С контрагентами лучше тоже оформлять все отношения в электронном виде. По большому счёту, ни вам, ни им не нужны бумажные документы. Хватит и тех, которые есть в электронном виде.
  • Приложение для учёта финансов нужно для того, чтобы понимать, сколько денег вы тратите в месяц, сколько вам нужно на обеспечение ваших основных потребностей. Да и спокойнее, когда видишь, сколько денег есть на счёте. Проще планировать выплату налогов и фиксированных взносов. Тут главное платёж не просрочить. Да и дисциплинируют такие приложения. Сейчас я использую «Дзен-мани» для Android, потому что экономит время: не надо тратить время на внесение всех расходов и можно планировать бюджет. Да и расходы небольшие, если сразу оплатить подписку навсегда.

Итого: из расходов я в этом году исключила карту, которая ежемесячно обходилась бы в 299 рублей и за год я бы отдала 3 588 рублей, и почтовые расходы (пусть это будет 500 рублей). Экономия 4 088 рублей.

Интересно, что в свои расчёты я не включаю комиссию банка. Все платежи, которые я провожу по расчётному счёту ИП, у меня получаются без комиссий.

Счёт ИП открыт в «Альфа-банке». Там же счёт физлица. Деньги я перевожу со счёта ИП на счёт физлица без комиссии. За налоги и взносы тоже комиссия не списывается.

Расчёты

Допустим, я как фрилансер зарабатываю ежемесячно 50 тысяч рублей. С одной стороны, такую сумму беру для удобства подсчётов, с другой — в среднем приблизительно столько получают копирайтеры и всякого рода писатели.

В результате у меня получилось, что 9,5% от дохода я трачу на то, чтобы работать в качестве ИП. В деньгах это 56 980 рублей. То есть один гонорар я отдаю за право работать законно.

Таблица с расчётом расходов ИП

В чём польза таких подсчётов

Для тех, кто собирается регистрировать ИП:

  • вы получите представления обо всех расходах;
  • посчитаете, сколько денег будет уходить из вашего кошелька в другие организации;
  • если ведёте учёт личных финансов, то сможете понять, будет ли вам хватать денег от гонорара до гонорара и сможете ли вы оплатить налоги и взносы вовремя.

Для тех, кто уже фрилансер и ИП: посчитайте, сколько должны стоить ваши услуги, чтобы не остаться ни с чем или не просрочить платёж.

Я же поняла, что мои представления о финансах сильно меня подвели. Как предприниматель я должна думать, на чём сэкономить и постоянно отслеживать ситуацию. А я этого не делала.

В итоге я натуральным образом лоханулась. «Альфа-банк» повысил оплату по моему тарифу с августа до 1290 рублей, и об этом я узнала, когда мне пришла SMS о списании этой суммы вместо 790 рублей. Только тогда я пошла смотреть тарифы и обнаружила, что давно пора перейти на более дешёвый тариф за 490 рублей. В общей сложности я потеряла из-за своей безалаберности 4000 рублей, а может, и больше.

Вот такая арифметика получается. Что думаете по этому поводу? На чём ещё можно сэкономить?

Материал опубликован пользователем.
Нажмите кнопку «Написать», чтобы поделиться мнением или рассказать о своём проекте.

Написать

Источник: https://vc.ru/life/45986-skolko-stoit-byt-ip-esli-ty-frilanser

Как законно получать зарплату при удаленной работе

Должна ли я оплачивать трудовой налог, если работаю фрилансером и получаю зарплату на интернет кошелек?

Для людей, для которых удаленная работа является основным источником дохода, вопрос о том, как законно получать зарплату является чрезвычайно актуальным. Поскольку рано или поздно каждый фрилансер задумывается о своем будущем и о том, на что он будет жить на пенсии. 

Сегодня основной объем денег, который получают независимые работники, проходит мимо «государственной казны», то есть с него не уплачиваются налоги. 

Как легализовать доходы?

Есть несколько способов получать оплату за свой труд законно и быть честным перед государством. 

Оформить трудовой договор с работодателем. Такая возможность появилась у фрилансеров с весны 2013 года, когда вступил в силу долгожданный Закон об удаленной работе. Теперь наниматель может заключить договор с сотрудником, трудящимся вне организации. В этом случае компания возьмет на себя отчисления в налоговую инспекцию и перевод денежных средств в Пенсионный фонд РФ. 

Этот вариант подходит тем, кто регулярно и на протяжении длительного времени работает на определенную организацию. Однако пока компании неохотно выбирают этот способ сотрудничества с «удаленщиками». 

Если же вы выполняете заказы для различных компаний, и у вас нет постоянного заказчика, такой способ легализации доходов вам не подойдет. 

Зарегистрировать ИП и самостоятельно оплачивать налоги, производить отчисления в Пенсионный фонд. Оптимальным вариантом является регистрация в качестве индивидуального предпринимателя по упрощенной системе налогообложения.

В этом случае «свободный художник» должен будет платить 6% со всех доходов либо 15% с разницы доход-расход.

Большинству фрилансеров подходит первый вариант, поскольку при работе через интернет он практически не несет никаких расходов (это относится к журналистам, верстальщикам, программистам, дизайнерам, администраторам групп в соц.сетях). 

В этом случае индивидуальный предприниматель должен самостоятельно перечислять пенсионные выплаты в размере 35 664,7 рубля в год с учетом обязательного медицинского страхования (данные на 2013 год). Но эта сумма будет вычитаться из 6%-налога, если совокупная сумма платежей в ПФР составляет не более 50% от налога по упрощенной системе. 

Такой способ легализации заработка предполагает больший контроль со стороны налоговой структуры. Это позволяет сделать ваш доход максимально законным. 

Регистрация в качестве ИП – один из оптимальных способов легализовать доходы 

Оплачивать налоги в качестве физического лица. Более «дорогой» способ, поскольку в этом случае налог будет составлять 13% (НДФЛ). В этом случае на физ. лицо не возлагается обязанность производить отчисления в Пенсионный фонд. 

Такая форма также приемлема для тех, чей заработок не является стабильным, и кто получает гонорары от различных компаний. 

Если же  ваш заработок стабилен и довольно солидный, вам лучше зарегистрироваться в качестве ИП. 

Если вы никогда не заполняли декларации – не стоит этого пугаться. Сегодня при налоговых работают фирмы, которые помогают правильно оформлять подобную документацию. Их услуги стоят от 200 до 1000 рублей за декларацию (то есть, раз в год), в зависимости от региона. 

Сегодня в нашей стране онлайн-работники де-юре причисляются к индивидуальным предпринимателям. Эта деятельность требует регистрации, отчетности и, соответственно, уплаты налогов. Но как показывает статистика, физические лица пока редко прибегают к данной мере.

Как получать деньги, чтобы их можно было узаконить?

Каким способом лучше получать зарплату, чтобы ее можно было оформить официально? Сегодня большинство фрилансеров получают гонорары посредством электронных денег. Чуть меньше вознаграждений осуществляется через банковские переводы. 

Последний способ взаиморасчетов между сторонами – наиболее оптимальный для фрилансеров. Для этого вам нужно лишь открыть расчетный счет в выбранном банке либо завести пластиковую карту, а реквизиты предоставить работодателю. 

Однако перед открытием счета или оформления карты внимательно изучите условия и тарифы, которые предлагаются банком. Есть ли проценты за снятие наличных, переводы, сколько стоит обслуживание счета? 

Например, «Альфа-банк» и «Промсвязьбанк» предоставляют удобный интернет-банкинг для ведения расчетного счета индивидуальных предпринимателей.

Если завести карту в том же финансово-кредитном учреждении, где обслуживается ваш расчетный счет, то вы сможете легко выводить средства с расчетного счета на карту и, скорее всего,  с вас не будут сниматься проценты за перевод.

После вывода средств на карту их будет удобнее контролировать (можно подключить смс-оповещение или следить за балансом из личного онлайн-кабинета). Снимать деньги тоже просто – это можно сделать в любом банкомате своей кредитной организации (снятие без процентов) либо другого банка (в этом случае с вас возьмут проценты). 

При открытии счета отдайте предпочтение солидным финансовым учреждениям с разветвленной филиальной сетью, ведь ваши новые заказчики могут оказаться в любом городе: Сочи, Владивостоке или Калининграде. Если вы постоянно сотрудничаете с одной компанией, то есть смысл выбрать банк, с которым работает ваш заказчик – это также позволит избежать уплаты комиссии за перевод средств.

Также в среде фрилансеров популярны расчеты через электронные платежные системы: Яндекс.Деньги, WebMoney, Qiwi Кошелек, PayPal. У каждой из них есть свои особенности. 

PayPal – американская система, которая удобна для осуществления как международных переводов, так и платежей внутри страны. Однако регистрация и работа с ней довольно сложна.

WebMoney – популярная платежная система. Средства, находящиеся в электронном кошельке, фактически не считаются деньгами и являются ценными бумагами, у которых есть денежный эквивалент. Их легко вывести – достаточно лишь привязать аккаунт к карточному счету. 

Электронные платежные системы – популярный способ получать гонорары

Яндекс.Деньги и Qiwi Кошелек – также достаточно распространены в российской фриланс-среде. Их с легкостью можно привязать к банковской карте и оплачивать ими товары и услуги. Официально их нельзя использовать для получения доходов.

Предполагается, что средства в данных системах используются для некоммерческого использования. То есть на личные расходы, безвозмездную помощь, оплату товаров и услуг в интернете, мобильной связи, займов (получения или возврата).

 

Что может грозить фрилансеру, если он не будет декларировать доходы?

Сегодня контроль за денежными проводками по электронным платежным системам практически не осуществляется. Однако если налоговая найдет недочеты в финансовой отчетности компании-агента, то может быть проведена встречная проверка путем анализа финансовых операций клиентов (в том числе это может коснуться и вас). 

Вам нужно знать, что электронные платежные системы обязаны проинформировать службу финансового мониторинга, если на ваш счет поступит более 600 000 рублей. Помните, что фискальные органы имеют полное право запрашивать данные о клиентах любых платежных систем. 

В случае если налоговые органы заподозрят в уклонении от уплаты налогов, удаленному работнику может грозить административная или уголовная ответственность за незаконную предпринимательскую деятельность. 

В частности, административная ответственность за ведение предпринимательской деятельности без регистрации ИП предусматривает штраф в размере от 500 до 2000 рублей.

За получение дохода в крупном размере (более 1,5 млн рублей) предусмотрена ответственность в виде штрафа в размере до 300 000 рублей либо в размере дохода осужденного за период до двух лет, либо наказание в виде выполнения обязательных работ на срок до 480 часов или арест на срок до 6 месяцев.

Если фрилансера уличат в незаконном получении дохода в особо крупном размере (более 6 млн рублей в год), то к нему может быть применен штраф в размере от 100 до 500 000 рублей либо в размере заработной платы за период от 1 до 3 лет, либо принудительные работы до 5 лет, либо наказание в виде лишения свободы на срок до 5 лет.

Если ваш заработок при удаленной работе является постоянным и солидным, то лучше похлопотать о том, чтобы законно получать свою заработную плату. 

Источник: https://www.1day1step.ru/article/Salary_right.php

Когда фрилансерам, сотрудникам иностранных компаний и дауншифтерам нужно платить налоги. Разбор 6 ситуаций + алгоритм

Должна ли я оплачивать трудовой налог, если работаю фрилансером и получаю зарплату на интернет кошелек?

С 2019 года у физлиц в запасе есть лишний месяц для подачи налоговой декларации по подоходному налогу. Но крайний срок подачи — 1 апреля — уже очень близко. Пора проверить, нужно ли вам подавать декларацию.

Юристы REVERA Екатерина Попова и Ангелина Грищенко разобрали несколько распространенных ситуаций, когда люди, работающие в иностранных компаниях или на международных платформах для фрилансеров, обязаны отчитаться о своих доходах.

Ситуация 1. Я работаю на иностранную компанию, но живу в Беларуси. Как мне заплатить налоги?

Если вы проживаете на территории Беларуси более 183 дней в году, то вы являетесь налоговым резидентом и должны отчитаться перед налоговой по доходам из-за границы.

С 2019 года если вы не были признаны налоговым резидентом ни в одном государстве, но являетесь гражданином Беларуси или имеете вид на жительство в Беларуси, то вы также считаетесь налоговым резидентом Беларуси.

В таком случае нужно подать декларацию по подоходному налогу, указав в ней доход от иностранного источника, заплатить или зачесть налог. В декларации указывается источник дохода — тот, кто выплатил вам доход, дата получения и сумма дохода. Если с вашего дохода наниматель удержал налог и вы знаете сумму налога — также укажите ее.

Для тех, кто контактирует со своим нанимателем и имеет возможность получить подтверждение об удержанном налоге, есть хорошая новость: в Беларуси такой налог можно зачесть, но нужно выполнить ряд действий.  

Для начала нужно запросить у вашего нанимателя подтверждение, об удержанном налоге, и приложить его к декларации. После этого у вас будет год, чтобы направить в налоговую такое же подтверждение, но заверенное местной иностранной налоговой (если оно есть на руках в момент подачи декларации — тогда подавайте его сразу).

В большинстве случаев ставки налога в других странах, которые заказывают услуги/работы, выше, чем белорусская ставка подоходного налога 13%. Поэтому при наличии подтверждения налог просто будет зачтен.

Если налог был удержан нанимателем в меньшей сумме (например, в Болгарии ставка подоходного налога равна 10%), то вы доплатите разницу в Беларуси до 13%.

Документы, подтверждающие уплату налога, должны быть переведены на русский, верность перевода заверена нотариально.

Поэтому даже если  вы уверены, что ничего бюджету не должны, так как вы уже заплатили налог в другой стране, вы все равно должны подать декларацию и представить подтверждающие уплату налогов документы. В противном случае, если налоговая получит информацию о ваших облагаемых подоходным налогом доходах не от вас, а из других источников, то для вас может наступить административная ответственность.

Штраф за неподачу декларации в Беларуси составляет до 10 базовых величин (до 255 BYN), а за неуплату подоходного налога — до 40% от неуплаченной суммы налога.

Ситуация 2. Я — фрилансер, постоянно работаю через UpWork, где получаю заказы от компаний со всего мира, все они платят мне на мой счет в белорусском банке. Как мне заплатить налоги правильно?

По соглашению с UpWork фрилансером выступает индивидуальный предприниматель.

По белорусскому законодательству, если вы систематически получаете  доход от разных компаний, оказывая услуги/выполняя работы без трудового договора, вы осуществляете предпринимательскую деятельность.

Чтобы такая деятельность была легальной, необходимо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и платить налоги как ИП по общей системе или упрощенной, а также подавать декларации, вести отчетность как ИП.

Ситуация 3. Я работаю в белорусской компании, которая платит мне «белую» зарплату на карту. Но в течение прошлого года ко мне как к консультанту однажды обратились иностранные клиенты, которым я помог с кодом. Мне перевели деньги на счет в белорусском банке

Если вы являетесь налоговым резидентом Беларуси по итогам прошлого года, то вам необходимо не позднее 1 апреля текущего года подать декларацию по подоходному налогу и указать в ней такой доход.

Также советуем уточнить, был ли с вашего дохода удержан налог в государстве ваших заказчиков при выплате дохода. Если там налог удерживался, и у вас есть возможность получить подтверждение местного налогового органа, то такой налог будет зачтен в Беларуси.

Ситуация 4. Я работаю на иностранную компанию, плачу налоги в Литве, нужно ли мне что-то доплачивать здесь?

Представлять декларацию и уплачивать налог при получении доходов от источников за границей необходимо только налоговым резидентам Беларуси.

Следовательно, если вы пребывали 183 дня и более в Литве, то можете быть признанным налоговым резидентом Литвы. В таком случае ни доплачивать налог, ни представлять декларацию в Беларуси вам не нужно.

Если же вы большую часть года проживали в Беларуси, то представить декларацию нужно.

Ставка подоходного налога в Литве составляет 15%, в то время как ставка подоходного налога в Беларуси — 13%. Следовательно, если налог был уплачен в Литве и есть возможность предоставить подтверждение от налогового органа, то доплачивать в Беларуси ничего не придется.

Можно также предоставить подтверждение об уплаченных налогах от компании, так как, по общему правилу, именно она фактически уплачивает подоходный налог, удерживая его из заработной платы лица. Но в таком случае в течение года вам придется предоставить подтверждение от налоговых органов.

Если такой документ не будет представлен — подоходный налог по ставке 13% нужно будет заплатить в Беларуси.

Важно помнить, что несмотря на то, что платить ничего не надо (если подтверждение об уплаченных налогах есть на руках), декларацию подавать все равно необходимо.

В декларации указываются суммы дохода и уплаченного налога. Вместе с декларацией представляются документы, подтверждающие как полученные доходы, так и уплаченные налоги.

Такие документы необходимо заранее перевести на русский язык и заверить у нотариуса.

Ситуация 5. Я гражданин Республики Беларусь. Работаю удаленно на иностранные компании, имею Грин Карту, часть года провожу в США, частично живу в Минске. Если я заплатил налоги в США, нужно ли мне предоставлять какие-то документы в белорусскую налоговую?

В данном случае, как и в предыдущих, прежде всего необходимо определить налоговое резидентство. Если количество дней пребывания в Беларуси в году составило более 183 дней, то вам необходимо подать декларацию и указать в ней все доходы из-за пределов Беларуси.

Если источник дохода удерживал налог из вознаграждения, то для того, чтобы зачесть сумму удержанного налога, необходимо обратиться к нему за документом, подтверждающим уплаченные налоги. Если такой документ выдан на иностранном языке, то его необходимо перевести на русский и нотариально заверить. В таком случае, сумма удержанного налога зачтется.

В течение года будет необходимо донести подтверждение уплаты налога в другом государстве от налоговых органов и представить его в налоговые органы Беларуси.

Ситуация 6. Я часто меняю место жительства, постоянно нахожусь в разъездах. Работаю дистанционно на иностранную компанию.В 2018 году я не пребывал 183 дня ни в одном государстве, но имею вид на жительство в Республике Беларусь. Должен ли я что-то уплачивать в Беларуси?

С 2019 года, если лицо не признается налоговым резидентом ни одного государства, но при этом имеет гражданство или вид на жительство в Беларуси, оно признается налоговым резидентом Беларуси.

Следовательно, как налоговому резиденту, вам необходимо подать декларацию и указать в ней доход, полученный от источников из-за пределов Беларуси. Как и в вышеописанных случаях, вы можете зачесть уплаченный в другом государстве налог, при предоставлении подтверждения о полученном доходе и уплаченном налоге.

А теперь алгоритм

Из рассмотренных случаев видно, что, несмотря на различные условия ситуаций, алгоритм действий при получении дохода от источников за границей схож.

​алгоритм

  1. Определяем, является ли лицо налоговым резидентом Беларуси по итогам 2018 года (пребывало ли лицо на территории Беларуси 183 дня и более в течение 2018 года). Если нет, то подавать декларацию и указывать в ней такой доход нет необходимости.  Если да, то подаем декларацию.
  2. Если в государстве источника выплаты дохода налог уже удерживался, обращаемся к нанимателю и получаем подтверждение о полученном доходе и  удержанном налоге. Переводим подтверждения на русский язык и нотариально заверяем перевод. Если вы не уплачивали налог в другом государстве, либо не можете предоставить документы, подтверждающие уплату налога в другом государстве, то вам не обязательно предоставлять документы, подтверждающие получение дохода. Достаточно будет просто указать сумму дохода, но в таком случае с этой суммы вы будете должны заплатить 13% подоходного налога.
  3. Подаем декларацию. Указываем в ней источник дохода, сумму дохода, сумму налогов, уплаченных в другом государстве. Представляем подтверждение о полученном доходе и уплаченных налогах.
  4. Уплачиваем налог.
  5. В течение года представляем в налоговые органы подтверждение об уплаченных в другом государстве налогах от налоговых органов этого государства (если изначально вы подали подтверждение от нанимателя).

Источник: https://dev.by/news/taxes

Украина, webmoney и налоги. Платить или не платить?

Должна ли я оплачивать трудовой налог, если работаю фрилансером и получаю зарплату на интернет кошелек?

В одном из постов я описывал один из методов вывода электронных денег webmoney, и в х Владимир Лапшин задал мне вопрос «А налоги с выведенных через банк денег вы заплатили? ;)». На что я поспешил опрометчиво и неправильно спарировать.

При сёрфинге я видел разные мнения и суждения по поводу вопроса «платим налог или не платим», правда обращал на это внимание постольку поскольку. Вывожу не часто и не сильно много — соответственно мысли о налогах были нечастые и в голове надолго не задерживались. Ну раз возник вопрос — вопрос надо порешать.

Тем более, что намеченные планы рано или поздно заставят обратить свой взор на этот момент.

To pay or not to pay — вот в чем вопрос

При написании поста о том как вывести вебмани, я руководствовался своим опытом и домыслами — как более выгодно это все сделать. Много было перерыто всякой инфы.

Что интересно, перед написанием поста, я искал информацию на эту тему и её было жидковато. В этот раз нашёл такое громадное количество и вся примерно похожая.

А вот насчёт налогов — это ведь не хухры-мухры, тут домыслы не помогут и авось тоже не прокатит.

Также прочитал насчёт недавнего ажиотажа насчёт принятого и утверждённого Постановлением НБУ N 178 от 25.06.

2008 Положение «Об электронных деньгах в Украине» — благо нашлось объяснение от ООО «Украинское Гарантийное Агентство» и немного развёрнуто с обоснованием на сайте owebmoney.ru.

Если верить всему написанному, может быть ситуация с электронными деньгами будет намного лучше, а может и наоборот.

В процессе поиска нашёл отличнейшую статью по поводу уплаты налогов — «Налогообложение физического лица при выводе Webmoney в банк».

Чётко все расписано — кто кому и сколько должен, но меня немного озадачила строчка в которой было написано — жителей Российской Федерации, а также что — так как WMR является ценной бумагой (существующей в виде электронного чека), и в примечании при переводе указывается следующая формулировка: «По договору купли-продажи ценных бумаг № xxx от ДД\ММ\ГГГ». А в украинском варианте, при выводе через компанию «Украинское Гарантийное Агентство», которая является Гарантом системы учёта имущественных прав WebMoney Transfer, строка назначение платежа выглядит так — ЗА УСТУПКУ ВИМОГИ ЗГIДНО ДОГОВОРУ Uхххххххххххх ВIД хх.хх.хххх ФИО, ИНН хххххххххх, ДЛЯ ПОПОЛНЕНИЯ НА КАРТУ #номер карты БЕЗ ПДВ. То есть как бы и не ценные бумаги.

Что такое WMU в правовом отношении, что такое «вывод» WMU и еще несколько пунктов смотрим в этой статье. Но опять таки четко и внятно о уплате налогов ничего не сказано, по крайней мере уступает в объяснении варианту с веб-капитал.ру. Значить «роем» дальше…

Весь процесс поиска описывать не буду, но вы ведь сюда зашли что бы получить ответы. Так что опустим воду и перейдем к главному.

Налоги в Украине — доходы полученные через Webmoney облагаются налогом

На данный момент времени в Украине нет ясно-внятного алгоритма действий при получении доходов через Webmoney, также как нету механизма налогообложения. Есть только общее требование законодательства, что доходы, полученные через Интернет, должны облагаться налогами.

  • Вопрос: Так надо платить налоги или не стоит?
    Ответ: Налоги платить надо.

    До того как ваши деньги лежат на кошельке вы никому ничего не должны. Если вы надумали выводить их и выводите через банк, значить будьте добры уплатите налог, как и подобает добропорядочным гражданам.

  • Вопрос: Начиная с какой суммы надо думать об уплате налогов
    Ответ: Необлагаемый налогом минимум 17 грн.

    Не верьте, что налоговой пофиг суммы до 10-100 килобаксов. Есть закон и по закону вы должны платить налоги независимо от суммы, а налоговая не может просто так закрыть на вас глаза. Если и закрывают до просто до поры до времени (Аль Капоне посадили за неуплату налогов 🙂 ).

  • Вопрос: Если я не буду платить налог меня оштрафуют/посадят
    Ответ: Сразу нет 🙂

    Если платить не хочется — или из принципов или из жадности. Этот вариант для любителей острых ощущений или с крепкими нервами. Можно не платит — сразу вас не посадят, на первый раз должны ограничится предупреждением и просьбой уплатить. Ну, а уже потом штраф, ну и на следующие разы что нибудь посерьёзней.

Какие есть варианты для вывода Webmoney

На основании выше написанного мои сугубо личные выводы

  • Можно продолжать выводить через банк с минимальной комиссией, но с обязательством уплаты налога.
  • Можно менять через обменники с большим курсом — а если призадуматься то они со своими самыми высокими курсами не сравнятся с уплатой налогов (15% налога вроде и сам вывод 1,8%) — вот и думай где выгодней. Хороший вариант наличными — но ведь не все живут в Киеве, Одессе, Харькове… В частности я например 🙂
  • Более активно использовать деньги webmoney в интернете — платить за хостинг, баннеры, ваучеры, конкурсы, призы и прочее-прочее, дабы и выводить особо было нечего.
  • Рассмотреть Самый лучший вариант — найти знакомого которому может быть нужны WMZ. Что кстати не такая уж и большая проблема, если судить по вычитанному, да и сам кстати не один раз платил за кабельное знакомому, другому закидывал для игр в букмекерских конторах. Главное дайте друзьям и знакомым знать, что бы можете оказать им такую услугу.
  • Ну а если у вас большой денежный поток и вы уже и знакомым меняете и в инете все оплачиваете, а денег все равно много и самое главное приток постоянный. Или же вы видите что ваш доход позволяет вам уплачивать налоги — зарегистрируйтесь предпринимателем. Выбирайте плательщик на едином налоге и будете формировать отчетность раз в три месяца, платить (пока вроде максимальная ставка 200 грн.) и спать спокойно.

Ну вот вроде бы и разобрались. Жду ваших комментариев, дополнений и поправок.

Также как бонус — несколько ссылок обменников с вроде бы как приемлемым курсомhttp://webmoney.dn.ua/ — нашел чисто случайноhttp://wmzua.com/http://webkiosk.com.ua/index.php

http://www.allmoney.com.ua/index.asp

Источник: https://rizloff.com/money/ukraine-webmoney-tax

Сфера закона
Добавить комментарий