Как оформить работника, не уплачивая за него налоги

Перевод работников в самозанятые: мифы и реальность

Как оформить работника, не уплачивая за него налоги

Анастасия Кузьмина, Руководитель налоговой практики Capital Legal Services

С 1 января 2019 года в России ввели налог на профессиональный доход граждан, известный в СМИ как “налог на самозанятых”. Как ранее писал ГАРАНТ.РУ, нововведения представляют собой эксперимент, проводимый в четырех субъектах РФ – Москве, Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан.

Цель, которую преследовал законодатель, понятна и проста – с помощью льготных условий вывести самозанятых из тени. Так, по общему правилу все фрилансеры обязаны уплачивать со своих доходов НДФЛ по общей ставке 13%, либо регистрироваться в качестве ИП.

С 1 января 2019 года государство предлагает самозанятым из указанных регионов после регистрации в статусе самозанятого уплачивать налог в размере 4% в отношении дохода от сделок с физическими лицами и 6% от дохода по сделкам с ИП и юридическими лицами.

К середине января, по словам министра финансов РФ Антона Силуанова, через специальное мобильное приложение “Мой налог” зарегистрировалось уже более 8 тыс. человек.

Между тем, чуть ли не в первые рабочие дни нового года в сети стали появляться “советы” для работодателей по “реструктурированию” трудовых отношений со своими работниками. Суть предложения заключается в “переводе” всех или какой-то части сотрудников в статус самозанятых, что означает по факту их увольнение с последующим оформлением отношений с помощью гражданско-правовых договоров.

Что это дает юрлицам или ИП? Довольно существенную экономию на налогах и взносах. Работодатели, во-первых, теряют статус налогового агента по НДФЛ в отношении своего уже бывшего работника, поскольку “самозанятые” освобождены от уплаты НДФЛ по тем доходам, которые облагаются налогом на профессиональный доход (п. 8 ст.

2 Федерального закона от 27 ноября 2018 г. № 422-ФЗ, далее – Закон № 422-ФЗ), а также не уплачивают за него страховые взносы.

Более того, вознаграждение, выплаченное по гражданско-правовому договору, может варьироваться выгодным для обеих сторон образом и учитываться у компании в качестве расхода, уменьшая налоговую базу по налогу на прибыль.

Еще один плюс для работодателя – никаких гарантий в соответствии с Трудовым кодексом в отношении своих “бывших”: выходные пособия, ежегодный оплачиваемый отпуск, пособие на случай временной нетрудоспособности – все это больше не является обязанностью бывшего работодателя (глава 19, ст. 178, глава 28 ТК РФ).

Вместе с тем, и бывший работник больше не обязан подчиняться принятым в организации правилам: например, сидеть в офисе привычные 8 часов с перерывом на обед или соблюдать правила, связанные с прекращением отношений (например, предупреждать о расторжении договора за две недели). В принципе для выполнения обязательств по договору вообще необязательно появляться в офисе – но все, конечно, зависит от характера работы или услуги, о которой договорились с бывшим работодателем.

Екатерина Жарова, юрист Capital Legal Services

На первый взгляд, такие перспективы могут показаться заманчивыми. Однако подобные советы “по оптимизации” ничем не отличаются от ранее использовавшихся, хорошо известных и наказуемых еще во времена ЮКОСа схем с использованием сотрудников, которые “перешли” на ИП.

Поэтому, прежде чем думать о такой “оптимизации” но уже с использованием самозанятых вместо ИП, советую сначала проанализировать хотя бы уже сформировавшуюся практику, а именно на что обращает внимание налоговый инспектор при переквалификации гражданско-правовых отношений в трудовые.

Как показывает практика, для налоговых органов и судов формальный статус физических лиц, а также наименование договора не значат ровно ничего в отсутствие экономического обоснования тех или иных действий и изменений во взаимоотношениях (Определение Верховного Суда РФ от 27 февраля 2017 г. № 302-КГ17-382 по делу № А58-547/2016). При этом, следует помнить о том, что нахождение бывшего работника в офисе и практически на том же рабочем месте может быть воспринято как один из признаков сохраняющихся трудовых отношений, что повлечет за собой риск переквалификации отношений. При этом, отсутствие трудовых споров между обществом и предпринимателями, а также отказ лиц от прав и гарантий, установленных трудовым законодательством, не принимаются в качестве имеющих правовое значение для определения налоговых обязательств.

То есть если вы скажете, что используете самозанятых вместо работников, потому что это позволяет экономить на налогах, инспекция вашу предприимчивость не оценит. Потому что при принятии бизнес-решений, как бы это несправедливо не звучало, вы не можете руководствоваться исключительно соображениями налоговой экономии.

Об этом неоднократно напоминала ФНС России (письмо ФНС России от 31 октября 2017 года № ЕД-4-9/22123@, письмо ФНС России от 11 августа 2017 № СА-4-7/15895@). Поэтому думайте, как обосновать разумную деловую цель, планируя реструктуризацию.

Или при желании не нанимать сотрудников в принципе, а сотрудничать только с самозанятыми или ИП.

Во-вторых, все эти вредные советы бизнесу в принципе вызывают вопросы – закон о самозанятых напрямую говорит нам о том, что для освобождения от соответствующих налогов и законного использования специального режима в виде налога на профессиональный доход, должно пройти не менее двух лет (!). Только тогда доход от деятельности бывшего работника будет приводить к указанным выше благоприятным налоговым последствиям для обеих сторон и не вызовет подозрений у проверяющих (подп. 8 п. 2 ст. 6 Закона № 422-ФЗ).

Таким образом, при всем желании физическое лицо не может пользоваться льготным экспериментальным режимом и считаться самозанятым при сотрудничестве с бывшим работодателем на протяжении двух лет после формального увольнения. Данный доход, не признаваясь объектом по льготному режиму, будет объектом НДФЛ и облагаться по общей ставке 13%, а компания при этом должна будет заплатить и страховые взносы.

Тревожная информация о массовом переводе с 1 января сотрудников в самозанятых в московском регионе пока ничем не подтверждается. Однако ФНС России уже предупредила, что выявлять незаконные случаи массового перевода сотрудников у них в любом случае не составит труда.

При этом следует отметить, что просто так “массово” перевести работников, не привлекая внимания, вряд ли получится – предполагается либо следование процедуре сокращения штата, предполагающей выплаты работнику заработной платы, компенсации за неиспользованный отпуск, выходного пособия, а также среднего месячного заработка на период трудоустройства (п. 2 ч. 1 ст.

81 ТК РФ), либо расторжение договора по соглашению сторон (ст. 78 ТК РФ). Не исключено, что некоторые работодатели захотят избрать второй путь, при этом прибегая, в том числе к прессингу по отношению к работникам.

В таком случае, нельзя исключать риска того, что в случае спора с проверяющими работник сам укажет на то, что его новый статус не является добровольным и, по сути, он остался в подчинении работодателя.

***

С момента введения налога на профессиональный доход прошло чуть более месяца и судебная практика по данному вопросу начнет формироваться не сразу. Однако не вызывает сомнений, что налоговые органы будут оценивать такую деятельность в каждом конкретном случае в соответствии с ее действительным экономическим смыслом.

Случаи успешной переквалификации налоговыми органами гражданско-правовых отношений в трудовые хорошо известны судебной практике. Так, например, в постановлении Арбитражного Суда Восточно-Сибирского округа от 27 октября 2016 г. по делу № А58-547/2016 [оставлено без изменений Определением Верховного Суда РФ от 27 февраля 2017 г. № 302 КГ17 382.

– ГАРАНТ.РУ], суд встал на сторону налоговой инспекции, которая рассмотрела сложившиеся правоотношения между организацией и рядом ИП в соответствии с действительным экономическим смыслом деятельности привлекаемых к работе предпринимателей.

Подходы налоговых органов к данному вопросу уже выработаны и усилены устойчивой судебной практикой, в том числе на уровне ВС РФ.

Нельзя забывать, что обороты набирает и практика по ст. 54.1 Налогового кодекса, запрещающая искажение сведений о фактах хозяйственной жизни и применение которой означает не только доначисление налогов, штрафов и пени, но и последующее привлечение к уголовной ответственности.

В любом случае массовое увольнение сотрудников, которые потом получат статус самозанятых, даже в отсутствие в дальнейшем прямых взаимоотношений с ними, как минимум, привлечет внимание и может потребовать дополнительных объяснений.

Источник: https://www.garant.ru/ia/opinion/author/anastasiya-kuzmina/1257724/

Как ИП нанять работника в Беларуси?

Как оформить работника, не уплачивая за него налоги

Законодательство, которое регулирует работу индивидуальных предпринимателей, достаточно часто меняется, в том числе корректируется то, сколько работников может нанять ИП и каких.

Так, многие наверняка помнят, что еще совсем недавно предпринимателям разрешалось брать на работу только своих родственников.

Затем эту норму отменили и ограничения остались лишь количественные: теперь предприниматели могут нанимать любых троих человек.

Давайте разберемся, как же ИП могут брать сотрудников на работу.

Как ИП оформить работника

Существует два типа документального оформления трудовых отношений:

  • трудовой договор
  • гражданско-правовой договор

Трудовые договоры бывают срочными и бессрочными. Главное их отличие легко понять из названий: срочный заключается на определенный срок (не более 5 лет, а вот минимальной временной планки, согласно законодательству, нет) или на время выполнения определенных обязанностей; в бессрочном же дата окончания его действия не указана.

Наиболее распространенной формой срочного трудового договора является контракт, который, как правило, заключается на 1 год. Помимо срочности, особенность контракта заключается в том, что он не может быть расторгнут просто по желанию работника. Для досрочного расторжения со стороны сотрудника необходимы достаточно веские причины, среди них могут быть:

  • болезнь или инвалидность, которые не позволяют ему выполнять прежние обязанности, выход на пенсию
  • изменение места жительства
  • необходимость ухаживать за больными членами семьи
  • невыполнение или ненадлежащее выполнение условий трудового договора/контракта по вине нанимателя

Чаще всего срочные трудовые договоры расторгаются по соглашению сторон. За месяц до окончания договора наниматель и работник должны уведомить друг друга о продолжении либо прекращении трудовых отношений.

Важная особенность бессрочного договора заключается в том, что работник может в любой момент расторгнуть его по собственному желанию, просто письменно уведомив нанимателя за месяц до своего последнего рабочего дня.

Что касается гражданско-правовых трудовых договоров, то они, в свою очередь, делятся на договоры подряда и договоры возмездного оказания услуг.

Первые тип договоров заключаются в том случае, если сотрудник будет выполнять работы, имеющие некий материальный результат (например, производство чего-либо). А договоры возмездного оказания услуг заключаются в случае, если сотрудник будет оказывать услуги (материального результата здесь не будет — например, услуги переводчика-синхрониста).

Заключение и расторжение гражданско-правовых договоров не попадает под действие Трудового кодекса, а во многом регулируется Гражданским кодексом.

Досрочно прекратить действие такого документа могут обе стороны, заключив соглашение о расторжении договора.

Причины для этого прописываются в самом документе, ими могут быть договоренность сторон, ненадлежащее выполнение обязательств заказчиком или исполнителем и пр.

Сложно дать универсальный совет, как именно должен проходить найм работников в ИП. Все же не стоит заключать с новым человеком бессрочный трудовой договор, так как это даст ему право уйти из вашего бизнеса в любой момент, поставив вас перед необходимостью срочно искать замену.

Часто ИП предпочитают заключать с работниками договоры подряда (образец договора подряда), но многим сотрудникам они не дают уверенности в завтрашнем дне.

Поэтому если вы заинтересованы в длительном сотрудничестве с определенным специалистом, оптимальным будет предложить ему стандартный контакт, в котором вы можете прописать удобный для обеих сторон период испытательного срока (но помните, что он не должен превышать 3 месяцев).

Документы, необходимые для приема на работу сотрудников

При приеме на работу сотрудника по трудовому договору у него при себе должны быть следующие документы:

  1. документ, удостоверяющий личность — паспорт, вид на жительство, удостоверение беженца
  2. трудовая книжка (за исключением случаев, когда человек устраивается на работу впервые)
  3. документы об образовании или обучении (диплом ВУЗа/ССУЗа или аттестат)
  4. военный билет (если есть)

В некоторых случаях могут потребоваться и другие документы, например, направление на работу, страховое свидетельство, медицинская справка о состоянии здоровья и прочее — все зависит от специфики работы.

В свою очередь, у ИП, который нанимает сотрудника, также должен быть подготовлен ряд документов:

  • штатное расписание
  • внутренний распорядок
  • приказы по личному составу
  • трудовые и гражданско-правовые договоры (в двух экземплярах — один из них будет храниться у сотрудника)
  • трудовые книжки и книга их учета
  • табель учета рабочего времени и расчетные листки

Медицинский осмотр работников

Часто возникают вопросы, может ли ИП нанимать работников без медицинского осмотра. Следует сразу сказать, что предприниматели здесь обязаны следовать общим правилам.

Так, при заключении трудового договора необходимо требовать прохождения медицинского осмотра у сотрудников:

  • не достигших 18 лет
  • с вредными/опасными условиями труда
  • для выполнения работ, требующих прохождения медосмотра (например, в сфере общепита, детского образования или клининга)

Если вы оформляете сотрудника на основании гражданско-правового договора, то заключение о прохождении медкомиссии также может потребоваться. Например, на некоторые виды работ в связи со сложными условиями труда есть ограничения по здоровью для женщин и несовершеннолетних.

С полным перечнем случаев, когда работнику необходимо проходить медосмотр, вы можете ознакомиться в Инструкции о порядке проведения обязательных медицинских осмотров работающих, Трудовом кодексе (статьи 228, 275), законе “Об охране труда” (статьи 1, 12, 15, 16, 27) и др.

Затраты на сотрудников

Еще один важный вопрос — сколько ИП платит за работника, помимо непосредственно, его заработной платы. Речь идет о налогах и страховых взносах.

Индивидуальный предприниматель обязан ежемесячно удерживать из заработной платы работников и перечислять в бюджет подоходный налог (13%). Учитывая, что все чаще наниматель и кандидат обсуждают зарплату “чистыми”, дополнительные расходы, связанные с уплатой подоходного, скорее всего, лягут на ИП.

Кроме того, каждый работодатель обязан платить отчисления за работника в Фонд социальной защиты населения и пенсионный фонд — в общей сложности 35% от начисленной зарплаты, а также страховые взносы по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний — это еще 0,6%. Взносы отправляются в Белгосстрах. Здесь есть оговорка: при сотрудничестве по гражданско-правовому договору страховые отчисления необходимо делать только в том случае, если рабочее место сотруднику предоставил ИП. Если же сотрудник работает, например, у себя дома, то за его страхование платить не нужно.

Поясним на примере. Допустим, вы договорились с работником о зарплате “чистыми” в 500 рублей, то есть расходы на уплату подоходного и отчисления в пенсионный вы берете на себя.

Таким образом вам придется заплатить:

  • 581 рубль — сумма в расчетнике (500 рублей здесь — деньги, которые достанутся сотруднику, 75 рублей — подоходный налог (13%) и 6 рублей — 1 отчисления в пенсионный фонд (1%).
  • 198 рублей — отчисления в ФСЗН (34%)
  • 3,5 рубля — отчисления в Белгосстрах (0,6%)

Итого, договорившись на зарплату в 500 рублей вы заплатите 782,5 рубля.

https://www.youtube.com/watch?v=quqC-9S5bac

А в заключение отметим вот что. Несмотря на некоторые нюансы, связанные с наймом сотрудников, индивидуальным предпринимателям не всегда стоит тянуть весь бизнес на себе в попытках сэкономить. В какой-то момент это может привести к проблемам с развитием вашего дела, ведь трудовой потенциал человека не безграничен.

Источник: https://mtblog.mtbank.by/kak-ip-nanyat-rabotnika-v-belarusi/

Как мне провести человека официальной работе но не платить за него

Как оформить работника, не уплачивая за него налоги

Есть еще вариант который вы можете обдумать и проработать… это муж уходит в отпуск по уходу (по беременности не может) его рабочий день формально сокращают на 1 час, а вы подписываете у себя на работе выход на работу, а далее отпуск по собственному без сохранения з/п по месяцам типа пачку на подпись приносите…но эту схему во первых проверить надо а во вторых работодатели оба должны пойти на встречу… и ваш например вас не уволить и не хотеть денег за проставление нн в табеле… разница в том что ваш муж в этой ситуации может получать зарплату + отпускные а они у него будут куда больше чем у вас…

Иногда этого достаточно для решения проблемы. Если же предприятие отказывается от исполнения законодательных норм, работник может обратиться в суд.

Как взыскать зарплату с не очень порядочных работодателей, которые применяют грязные приемы? Например, принимают работника на испытательный срок без оплаты. Никакого трудового договора.

Человек работает неделю, две, месяц, а ему говорят: «Вы не прошли испытательный срок».

В случае неофициального оформления часто возникают споры, связанные с материальной ответственностью работника, как правило, с недостачами вверенного ему имущества. Особенно это актуально в связи с тем, что часто неофициально работают именно по специальностям, непосредственно связанным с обслуживанием материальных ценностей и прежде всего продавцы и водители (экспедиторы).

Добрый вечер! У меня следущая ситуация , была устроена на не официальную работу в ип А.А проработала в ней 3 месяца. После чего ип поменяли себя на Ип П.

Т сразу был составлен договор от нового начала ип и были поставлены печати в трудовой книжке. То есть по факту официально устраивать не собирались.

Сейчас хочу уйти в отпуск и есть сомнения что об отпускных за пол года тоже могу за быть.

В договоре должны быть прописаны в обязательном порядке: фамилия, имя, отчество принимаемого человека, его личные данные (номер и серия паспорта, номера ИНН и СНИЛС), адрес проживания. Работник должен предоставить документы об образовании и подтверждении квалификации на занимаемую должность.

Обязательно в договоре следует указать вид и характер работ, распорядок трудовой недели. Это неотъемлемые составляющие трудового договора, которые нельзя нарушать.

Время простоя по причинам, не зависящим от работодателя и работника, оплачивается в размере не менее двух третей тарифной ставки, оклада (должностного оклада), рассчитанных пропорционально времени простоя.

Ответственность за не оформление работников ИП

Обратите внимание вам на ставку надо… далее еще 2500 вы будете получать до 1,5 лет ребенка, причем вроде бы даже если стаж менне 6 месяцев 46000 +- итого 73 тыс +- за 1.5 года… действительно з.п.

вам минимальную надо, но на полную ставку… а там посчитайте сколько вы заплатите а сколько получите… если забеременеете вторым за отпуск то теже цифры будет… но вообще девушкам которые хотят детей крайне не осмотрительно работать вот так… более того без договора он может вам сказать “да вы тут и не работали“… а так беременную уволить не могут… и в отпуске тоже…

Что касается взыскания штрафов, то такие действия работодателя являются незаконными, если штрафы не установлены внутренней документацией компании, а вы с такой документацией не были ознакомлены под роспись.

Кроме того, если вы можете работать только непродолжительный период, вы можете предложить заключить гражданско-правовой договор об оказании услуг, который будет регламентировать ваши права и обязанности.

Он бывает двух видов:

  • срочный, то есть предполагается работа на определённый промежуток времени;
  • бессрочный.

Дата приема является очень важной информацией, которая указывает, что человек оформлен официально и приступил к работе с определенного момента.

Как оформить работника, не уплачивая за него налоги

Однако если работник получал «черную» зарплату, Фонд, скорее всего, потребует от компании возместить суммы страхового обеспечения, предъявив к ней так называемый регрессный иск.

Если же зарплата была «белой» (то есть с нее платили взносы на «несчастное» страхование), но начислялась она другому человеку, и после несчастного случая ее удалось переоформить на пострадавшего работника, то у Фонда претензий не должно быть.

Если неоформленный работник не расписался в общем журнале о том, что прошел инструктаж по охране труда, правилам безопасности и обучение безопасным методам и приемам выполнения работ, то директора могут счесть виновным в причинении вреда его здоровью.

Возникает вопрос, как избежать штрафа за неоформленного работника, а также административной и уголовной ответственности. Главное вовремя и правильно узаконить отношения между нанимателем и наемным работником.

Таким образом ваша з/п будет зависит от того, по чьей вине случилась приостановка работы, если по вине работодателя, то оплачивать должны не менее 2/3 средней з/п работника.

Если же простой случился по причинам не зависящим ни от работника ни от работодателя, то зарплата должна быть не менее 2/3 тарифной ставки (оклада) рассчитанных пропорционально времени простоя.
Скажите пожалуйста,муж работал летом на стройке,неофициально.два месяца как ушел от туда.

работодатель должен 20000 и говорит что пока что нет возможности выплатить.но у нас маленький ребенок.что можно зделать в этом случае?

Тут следующая ситуация: пока он платит вам вчёрную, то он тратит только то, что вы получаете, а как только устроит вас официально, то будет тратить больше на сумму налога. То есть для того, чтобы вы получили то, что вам нужно, ему придётся платить, хотя по факту это нужно вам, а не ему. Это так, чисто по-человечески. Но! Так никто не делает.

Обычно при трудоустройстве озвучивается заработная плата (та сумма, которая выдаётся на руки работнику), озвучиваются условия (официальное трудоустройство или нет), и в случае официального трудоустройства обычно реальная зп и официальная зп отличаются друг от друга — официально ставят сумму меньше, чтобы снизить налоги.

Тут тоже есть риск того, что при увольнении расчёт сделают исходя из официальной зп.

Для ИП оформлять работника официально очень накладно помимо налогов надо еще открывать счет в банке и ежемесячно делать отчисления и еще раз в квартал подавать отчетность в пенсионный фонд, фонд социального страхования и налоговую инспекцию. Т.е. нанимать бухгалтера по полной программе… Если доход у него не большой, то это не выгодно однозначно и очень хлопотно.

Все это можно затевать если работников много. Скорее всего он Вас решил напугать, чтобы Вы сами отказались от этой затеи. К сожалению у нас такое законодательство. Обдирают малый бизнес как липку. И выгоднее найти работника без претензий на оформление.


Похожие санкции в виде штрафов имеются за неперечисление отчислений по медицинскому страхованию, страхованию от несчастных случаев.

Как оформить работника, чтобы не платить налоги?

Я проработал на Вас неделю или месяц (два, три и т.д.) и не получил оплату за свой труд. При этом не был заключен трудовой договор.

Не знаю как у ИП всяких, но в нормальных организациях сумма налога составляет около 30,21 % от суммы к начислению, т.е. з.п +ндфл и от этой суммы налог 30,21%.

У него если оформитесь на ложную зарплату, то может это будут копейки, но даже при 6000 руб это должно быть около 1800 рублей.

Просто работодатель тварь и все !! Почему не пошли в нормальную организацию? Еще странно платить бухгалтеру за что-то !!

Вашу ситуация, наверняка является простоем. соответствии со статьёй 72.2 ТК РФ простой является временной приостановкой работы по причинам экономического, технологического, технического или организационного характера. В соответствии со статьёй 157 ТК РФ — время простоя ПО ВИНЕ работодателя оплачивается в размере не менее двух третей средней заработной платы работника.

За это предусмотрена уголовная ответственность: от штрафа 200 000 руб. до «срока» 4 года — зависит от тяжести последствий несчастного случая. Неприятность 5.

О начале простоя, вызванного поломкой оборудования и другими причинами, которые делают невозможным продолжение выполнения работником его трудовой функции, работник обязан сообщить своему непосредственному руководителю, иному представителю работодателя. Обычно на практике предприниматели не заключают договоры найма со своими сотрудниками.

Так, они пытаются экономить свои денежные средства, не осуществляя тем самым выплаты налогов в государственные фонды. Это является нарушением, которое влечет за собой наложение штрафа на ИП до пяти тысяч рублей, а также приостанавливается деятельность предпринимателя на 90 дней.

Часто такие ситуации заканчиваются закрытием деятельности ИП, в лучших случаях приведут к убыткам.

Конечно, тот, кому предложили работу без заключения трудового договора не может требовать его, потому что тогда он не получит работу. Но я предлагаю в таком случае с самого первого дня фотографировать себя на рабочем месте.

И если вас в один день заставят уволиться и не выплатят зарплату, то можете направить вот такое письмо.
При этом взыскание штрафов не освобождает от необходимости устранения нарушения.

Например, уплатив штрафы за неперечисление отчислений с зарплаты, работодатель будет обязан еще и перечислить в полном объеме эти суммы отчислений. Да еще и на эти суммы будут начисляться пени за просрочку оплаты.

JOBRESOURCE — все о бизнесе, финансах и карьере

Мне очень жалко таких людей, потому что для них любая работа это возможность заработать хотя бы на еду себе и своим детям. И очень подло поступать так, обманывая простых людей и зарабатывая на этом.
Об официальном оформлении работника специально для того, чтобы на этом основании.

вооружившись бумагами, привлечь уже оформленного работника к материальной ответственности я не слышал. Скорее всего, дело в том, что делать это работодателям совсем не выгодно.

А значит, нет трудового договора, нет юридических оснований материальной ответственности, а незаконные отношения по факту не регулируются законом.

В данной ситуации, в первую очередь, вашему супругу необходимо обратиться с жалобой на действия работодателя в трудовую инспекцию, а также обратиться в суд и взыскать задолженность по заработной плате.

Кроме того, в вашем случае может потребоваться также заявить в суде о признании отношений между вашим супругом и работодателем фактически трудовыми в соответствии со ст. 19.1 Трудового кодекса РФ.

Как правило, большинство подобных споров разрешаются в пользу работника.

Документы, связанные с принятием на работу. При наличии приказа, записи в трудовой книжке, договора, подписи под локальными нормативными актами их необходимо представить суду.

Если работа не официальная, то и налог никакой не вычитают. Возможно Салон хочет заключить официальный договор, в противном случае можно требовать возврат 13 %.

Если при проверке выявится факт, что работник не оформлен несколько лет, и за этот период не выплачены налоги, то на ИП заводится уголовное дело, при этом может быть выдвинуто требование о выплате страховых взносов за упущенный период в полном размере.

Официальное трудоустройство по Трудовому Кодексу РФ основывается на: письменном заявлении работника, приказе работодателя и трудовом договоре.

Это дает гарантию работнику на получение всех прав на законодательном уровне, а также на заработную плату, указанную в трудовом договоре, на оплачиваемый отпуск, больничный лист и т.д.

Источник: http://divizion26.ru/arbitrazhnye-dela/5343-kak-mne-provesti-cheloveka-oficialnoy-rabote-no-ne-platit-za-nego.html

Как ИП нанимать работников?

Как оформить работника, не уплачивая за него налоги

Индивидуальный предприниматель для занятия предпринимательской деятельностью может нанимать работников по трудовым и гражданско-правовым договорам.

Одновременно таких работников должно быть не больше трех. Это могут быть не только близкие родственники.[∗] пункт 2 Указа Президента Республики Беларусь от 18.06.

2005 № 285 «О некоторых мерах по регулированию предпринимательской деятельности»

Учитывая, что предпринимательская деятельность направлена на получение прибыли, определяющим признаком привлечения граждан для занятия предпринимательской деятельностью является их участие непосредственно в деятельности, обеспечивающей получение индивидуальным предпринимателем прибыли.

В связи с этим ограничение численности привлекаемых для занятия предпринимательской деятельностью граждан распространяется на тех из них, которые непосредственно принимают участие в приносящей прибыль деятельности, и не касается тех, кто выполняет работы или оказывает услуги сопутствующего характера.

Трудовой договор

Для найма работника по трудовому договору ИП должен:

При найме работника по трудовому договору ИП должен потребовать у работника следующие документы:

  • паспорт Или другой документ, удостоверяющий личность (вид на жительство или удостоверение беженца);
  • военный билет Или другой документ воинского учета (временное удостоверение (взамен военного билета) или удостоверение об отсрочке от призыва по мобилизации и в военное время (при зачислении военнообязанных на специальный воинский учет)) (если работник военнообязанный);
  • трудовую книжку (если такая имеется и если работник не совместитель);
  • диплом об образовании Или другой документ об образовании:– свидетельство об общем базовом образовании (свидетельство об общем базовом образовании с отличием);– аттестат об общем среднем образовании (аттестат об общем среднем образовании особого образца с награждением золотой (серебряной) медалью);– диплом о профессионально-техническом образовании (диплом о профессионально-техническом образовании с отличием);– диплом о среднем специальном образовании (диплом о среднем специальном образовании с отличием);– диплом о высшем образовании (диплом о высшем образовании с отличием, в том числе с золотой медалью);– диплом магистра;– диплом исследователя;– диплом о переподготовке на уровне высшего образования;– диплом о переподготовке на уровне среднего специального образования.– свидетельство о специальном образовании;– свидетельство о стажировке руководящих работников и специалистов;– удостоверение о специальной подготовке;– свидетельство о присвоении квалификационного разряда (класса, категории) по профессии;– свидетельство об окончании факультета довузовской подготовки, подготовительного отделения, подготовительных курсов;– свидетельство о дополнительном образовании детей и молодежи;– справка об обучении., подтверждающий наличие права на выполнение данной работы;
  • свидетельство социального страхования Если свидетельства нет, то ИП, после приема на работу, должен получить его для работника (подать в территориальные органы ФСЗН форму ПУ-1 “Анкета застрахованного лица”) (при его наличии);
  • медицинскую справку (если необходим медосмотр)
  • индивидуальная программа реабилитации инвалида Выдается работнику медико-реабилитационной экспертной комиссией. Требования указанной программы должны соблюдаться при работе инвалида. (если работник инвалид).

Принимать от работника заявление о приеме на работу необязательно.

Трудовой договор заключается в письменной форме, составляется в двух экземплярах (один для работника, один для ИП) и подписывается сторонами.[∗] статья 18 Трудового кодекса Республики Беларусь

Трудовой договор должен содержать в качестве обязательных следующие сведения и условия:[∗] статья 19 Трудового кодекса Республики Беларусь

  • данные о работнике и нанимателе, которые, как правило, указываются в начале договора (в преамбуле) например: Индивидуальный предприниматель Иванов Иван Иванович (далее – Наниматель), действующий на основании свидетельства о государственной регистрации индивидуального предпринимателя за № 123456789, выданного Браславским районным исполнительным комитетом решением от 01.01.2015 № 123456, и гражданин Петров Петр Петрович (далее – Работник) заключили настоящий трудовой договор о нижеследующим.
  • место работы (т.е. у индивидуального предпринимателя);
  • трудовая функция:
      • профессия (должность) и квалификация в соответствии со штатным расписанием;
      • функциональные обязанности;
      • должностная инструкция.
  • основные права и обязанности работника и нанимателя Такие основные права и обязанности указаны, например, в статьях 11, 12 и 53 – 55 Трудового кодекса Республики Беларусь;
  • срок трудового договора (если трудовой договор срочный);
  • режим труда и отдыха (если такой режим у данного работника отличается от того, что установлен в правилах внутреннего трудового распорядка);
  • условия оплаты труда в том числе:
      • размер тарифной ставки (оклада) Указывается в фиксированном размере (конкретной суммой);
      • доплаты, надбавки и поощрительные выплаты Могут быть указаны в процентном соотношении от тарифной ставки (оклада) работника или в фиксированном размере.

Для проверки профессиональных навыков работника ИП может предусмотреть в трудовом договоре предварительное испытание. Срок такого испытания должен быть не больше 3 месяцев В этот период не включаются периоды временной нетрудоспособности и других периодов, когда работник отсутствовал на работе.[∗] статья 28 Трудового кодекса Республики Беларусь

Кому нельзя устанавливать предварительное испытание?

Предварительное испытание при заключении трудового договора не устанавливается для:[∗] статья 28 Трудового кодекса Республики Беларусь

  • работников моложе 18 лет;
  • молодых рабочих (служащих), получивших профессионально-техническое образование;
  • молодых специалистов, получивших среднее специальное, высшее или послевузовское образование;
  • инвалидов;
  • временных и сезонных работников;
  • при переводе на работу в другую местность или к другому нанимателю;
  • при приеме на работу по конкурсу, по результатам выборов;
  • в других случаях, предусмотренных законодательством.

Трудовой договор может быть оформлен как срочный трудовой договор, бессрочный трудовой договор, а также контракт.[∗] статья 17 Трудового кодекса Республики Беларусь

Бессрочный трудовой договор

Бессрочный трудовой договор заключается на неопределенный срок, т.е. срок в таком договоре не указывается.

Работник имеет право расторгнуть бессрочный трудовой договор:

  • предупредив об этом индивидуального предпринимателя письменно за 1 месяц (увольнение по собственному желанию);
  • по соглашению сторон (требуется согласие ИП).

Индивидуальный предприниматель может расторгнуть бессрочный трудовой договор:[∗] статьи 37 и 42 Трудового кодекса Республики Беларусь

  • по соглашению сторон (нужно согласие работника);
  • в связи с нарушениями со стороны работника – систематическое неисполнение работником без уважительных причин обязанностей, возложенных на него трудовым договором или правилами внутреннего трудового распорядка, если к работнику ранее применялись меры дисциплинарного взыскания;прогула (в том числе отсутствия на работе более трех часов в течение рабочего дня) без уважительных причин;– появление на работе в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения, а также распития спиртных напитков, употребления наркотических средств, психотропных веществ, их аналогов, токсических веществ в рабочее время или по месту работы;– совершение по месту работы хищения имущества нанимателя, установленного вступившим в законную силу приговором суда или постановлением органа, в компетенцию которого входит наложение административного взыскания;– однократное грубое нарушение требований по охране труда, повлекшего увечье или смерть других работников.;
  • в связи с недостаточной квалификацией работника;
  • в связи с состоянием здоровья – несоответствия работника занимаемой должности или выполняемой работе вследствие состояния здоровья, препятствующего продолжению данной работы;– неявка на работу в течение более 4 месяцев подряд вследствие временной нетрудоспособности (не считая отпуска по беременности и родам). За работниками, утратившими трудоспособность в связи с трудовым увечьем или профессиональным заболеванием, место работы (должность) сохраняется до восстановления трудоспособности или установления инвалидности. работника;
  • в связи с прекращением деятельности ИП;
  • в связи сокращением численности работников.

Срочный трудовой договор

Срочный трудовой договор заключается на:

  • определенный срок, но не больше 5 лет (минимальный срок не установлен);
  • время выполнения определенной работы;
  • время выполнения обязанностей временно отсутствующего работника, за которым сохраняется место работы;
  • время выполнения сезонных работ.

До истечения срока действия срочного трудового договора работник не может уволится по собственному желанию. Сделать это работник может только по соглашению сторон, а также по уважительной причине или из-за нарушений со стороны нанимателя.

Срочный трудовой договор прекращается с истечением срока его действия.

Однако, если после окончания трудового договора трудовые отношения между работником и ИП фактически будут продолжаются и ни одна из сторон не потребует их прекращения, то действие трудового договора считается продолженным на неопределенный срок, т.е. трудовой договор становиться бессрочным.[∗] статьи 35 и 39 Трудового кодекса Республики Беларусь

Срочный трудовой договор является оптимальным выбором для ИП и может заключаться им без каких либо ограничений Срочный трудовой договор заключается только в случаях, когда трудовые отношения не могут быть установлены на неопределенный срок. Однако ИП это правило не касается.
(статья 17 Трудового кодекса Республики Беларусь).

Контракт

Контракт является разновидностью срочного трудового договора, который имеет свои особенности.

Источник: http://samsebeyurist.by/trudovye-pravootnosheniya/naem-rabotnikov

Как ИП оформить работника официально на работу в 2019 году

Как оформить работника, не уплачивая за него налоги

Индивидуальный предприниматель в процессе своей деятельности сталкивается с самыми различными сложными вопросами. Один из них – как ИП официально оформить работника, если, например, до этого момента сотрудников у него не было? Ведь правильное заполнение всех документов обезопасит предпринимателя и его персонал от возможных проблем с налоговыми или другими органами.

Как оформить работника в ИП?

Чтобы ИП имел возможность оформлять на работу сотрудников, требуется регистрация в Пенсионном фонде его как работодателя.

Если деятельность основана на патенте, тогда нанять для сотрудничества в качестве работников вы можете не более пяти человек.

Перед тем, как нанимать персонал по трудовому договору, ознакомьтесь с профильным законодательством, чтобы избежать неточностей и неприятностей, связанных с оформлением документации по кадрам.

В случае, если самостоятельно справиться с принятием работника вы не можете, можно обратиться к специалисту, который поможет вам с этим вопросом. С ним можно будет сотрудничать посредством контракта на обслуживание, если он также является ИП.

Как нанять сотрудника на работу в ИП по трудовому договору?

При принятии на работу сотрудников предприниматель несет не только дополнительные затраты, но у него появляются и новые обязательства как перед работником, так и перед государством. От того, каким образом будет заключен контракт и какие пункты он будет включать, зависит объем этих обязанностей.

Порядок действий ИП при принятии сотрудника на должность

  • С наемным работником необходимо заключить либо трудовой договор, либо гражданско-правовой.
  1. В каком случае заключается трудовой контракт? Если будущий сотрудник будет выполнять однотипную работу длительный промежуток времени, как например, продавец, охранник и т.д.

    В трудовом договоре обозначены все моменты графика работы, оплаты труда, обязанности работодателя и работника.

  2. Гражданско-правовой заключают в тех случаях, если работник будет выполнять работу разово в определенный период времени и с ограничением по срокам исполнения.

    Например, разработка дизайна сайта организации, проведение ремонтно-строительных работ в помещении компании, и т.д.

  • В течение десяти дней после того, как трудовой договор заключили, предпринимателю необходимо зарегистрироваться в Фонде социального страхования и в фонде медицинского страхования как работодателю.

  • В период одного месяца после того, как произошло заключение трудового договора, ИП должен зарегистрироваться в Пенсионном фонде РФ как работодатель. После того, как регистрация будет пройдена во всех фондах, предприниматель получит специальные извещения, где указаны номера для уплаты налогов на работника.

    Они будут отличаться от тех, которые были присвоены ИП для уплаты налогов и других взносов за себя.

  • Непосредственно заключаем контракт с сотрудником и соответственно с действующим законодательством оформляем его. Делаем отметку в трудовой книжке о принятии сотрудника на определенную должность.

    Впоследствии для принятия на работу новых членов персонала не нужно будет никаких регистраций в различных фондах и органах, а просто заключение договора между работодателем и сотрудником и заполнение необходимых кадровых документов.

Как ИП оформить работников? Какой вид контракта выбрать?

Если существует возможность заключения двух разных видов контрактов между сотрудником и работодателем, необходимо рассмотреть, в каких случаях допустимо использовать тот или иной из них.

В каком из случаев будет уместно заключение определенного варианта?

если работа одного вида будет выполняться сотрудником достаточно длительный период времени, заключают трудовой контракт.

если же работа предусматривает выполнение сотрудником конкретной работы, которая еще и ограничена во времени – заключают гражданско-правовой договор.

нормами какого законодательства происходит регулирование?

оформление сотрудников в ип по трудовому договору регулируется трудовым кодексом рф, а гражданско-правового, соответственно – гражданским кодексом.

вносятся ли сведения по договорам в трудовую книжку?

если сотрудник был оформлен работодателем по трудовому договору, то сведения о его трудоустройстве обязательно вносят в его трудовую книжку. а вот если между сотрудником и работодателем заключен гражданский контракт – в трудовую книжку запись не вносят.

необходимо ли вносить страховые взносы за персонал в государственный бюджет?

медицинское страхование, пенсионное страхование и социальное страхование являются обязательными взносами при оформлении соискателя в индивидуальное предприятие посредством контракта.

также все взносы требуется вносить за работника, если сотрудничество происходит по гражданско-правовому договору, кроме выплат социального страхования, если только это условие не оговорено гражданским договором, который был заключен.

каковы социальные гарантии, которые предоставляются работодателем членам персонала?

в соответствии с положениями контракта производится:

  • регулярная выплата работнику его заработной платы,
  • оплата больничных листов,
  • оплачиваемый ежегодный отпуск,
  • выплата пособия в связи с увольнением работника по инициативе работодателя,
  • гарантия необходимых условий для рабочей деятельности.

при заключении гражданско-правового договора его условия оговариваются работодателем и наемным работником, и могут не содержать те пункты, которые являются обязательными при составлении контракта. то есть в договоре должны быть только те условия, которые будут устраивать обе стороны.

какие документы оформляют взаимоотношения между работодателем и соискателем, которого принимают на работу?

при заключении трудового контракта: письменное заявление соискателя с просьбой принять его на работу и приказ работодателя о приеме его на должность.

если оформление работников у ип происходит посредством заключения гражданского договора – только сам этот документ.

оформление сотрудников на работу в ип подразумевает подписание определенных документов.

важные моменты: законодательный аспект

Перед тем, как оформлять сотрудника ИП, следует изучить Трудовой кодекс и следовать его статьям. Обязательные условия, которые должны присутствовать в контракте согласно статье 57 ТК РФ:

  • ФИО работника и работодателя;
  • сведения об удостоверяющих личность документах обоих сторон;
  • идентификационный номер, который присвоен работодателю как налогоплательщику;
  • дата заключения трудового договора и место его подписания;
  • должностные функции персонала;
  • конкретное место и адрес работы;
  • в соответствии, каких условий будет происходить оплата труда (размер оклада, премиальные выплаты, дотации, надбавки, поощрения);
  • режим работы и отдыха сотрудника;
  • компенсации, которые будут выплачиваться при работе во вредных или опасных условиях труда;
  • условия обязательного страхования сотрудника.

О том, как оформлять работников в ИП, оговаривается в Трудовом кодексе. Но некоторые недобросовестные предприниматели, которые хотят сэкономить на тех взносах, которые вносятся за персонал, могут оформлять его не по трудовому договору, а по гражданско-правовому.

В таком случае есть вероятность, что при возникновении спорных вопросов между работодателем и сотрудником в суде этот контракт могут признать трудовым.

После разбирательства предпринимателю все же придется выплатить все необходимые взносы и налоги на сотрудника, обеспечить сохранение его прав в соответствии с законодательством.

Процедура оформления работника ИП достаточно проста, и от предпринимателя не требуется ведения полного учета кадров и кадрового документооборота. Но все-таки стоит позаботиться о заполнении всех необходимых форм по трудоустройству, чтобы избежать неточностей и спорных вопросов у контролирующих органов и возможных споров с кадрами.

Какой набор документов предоставляется от соискателя работодателю?

Перед тем, как оформить работника в ИП , у него потребуют следующие документы:

Обязательные взносы индивидуального предпринимателя

Так как ИП не получает заработную плату, из которой вычитают страховые взносы в обязательном порядке, а получает прибыль от своей деятельности, то платить эти взносы за самого себя он должен в специальном порядке. Размер этих выплат напрямую зависит от объема прибыли предпринимателя.

Индивидуальный предприниматель уплачивает взнос в Пенсионный фонд РФ, а также ежемесячные взносы в фонды обязательного медицинского страхования РФ. Но в Фонд социального страхования РФ он вносить выплаты не должен, так как его деятельность не подразумевает оплаты больничных листов.

За несвоевременное внесение взносов или полное уклонение от их выплат ИП несет ответственность, и органы власти могут взыскать с него в принудительном порядке необходимые суммы с учетом штрафных санкций и пеней. При этом процент штрафного взыскания может быть вдвое больше, если будет доказано предумышленное уклонение от уплаты.

Как ИП принять на работу сотрудника (ИП/РФ)

Как не платить штраф за неоформленных работников. Пять ошибок предпринимателей

Как платить налоги и взносы за сотрудников | Реальный ИПец

Что нужно знать ИП, если он решил нанять работников

Источник: https://vseproip.com/otkrytie-i-zakrytie-ip/registraciya-ip/kak-ip-pravilno-oformit-rabotnika.html

Сфера закона
Добавить комментарий