Как в зуп списать задолженность по зарплате организации перед работниками

В 1с 8 3 зуп как закрыть долг работника

Как в зуп списать задолженность по зарплате организации перед работниками

ролик выполнен в программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» версия 3.1.5.

Статьи 137, 138 Трудового кодекса РФ предусматривают ограничение удержаний и их размера из заработной платы.

В программе «1С:Зарплата и управление персоналом 8» редакции 3, начиная с версии 3.1.5, реализована поддержка этих требований законодательства.

О настройке ограничений общего размера удержаний процентом от заработной платы см. здесь.

О настройке ограничений удержания и очередности по исполнительным листам см. здесь.

Оставшаяся после примененных ограничений задолженность накапливается, и при расчете удержаний очередного месяца учитывается.

Однако в ряде случаев возникает потребность списать накопленную по удержаниям задолженность.

Сформируем теперь отчет «Структура задолженности организаций» за период 01.01.2012-05.04.2012.

Обратите внимание на то, что отчет формирует в разрезе месяцев, как долги организации, так и долги работников.

  • Е.И. Акимовой в январе переплатили 6747 рублей. В феврале расчетчик по неопытности недоплатил ей 6747 рублей, надеясь, что программа учтет его долг организации. Не учла. В марте расчетчик снова переплатил, но уже на сумму 1747 рублей.
  • Г.Д. Васькиной расчетчик ежемесячно недоплачивал по 1000 рублей.
  • Р.А. Горин за первые 4 месяца не имеет долгов перед организацией и организация не имеет перед ним долгов.

Разные виды долга погашаются разными способами. Рассмотрим их.

Важно

На данный момент в ней висят два долга:

  • долг работника за январь на сумму 6747 рублей,
  • долг организации перед работником на ту же сумму.

В марте расчетчик по причине, ведомой только ему, снова Е.И. Акимовой выплатил несколько больше, чем начислила программа.

Мы рассматриваем упрощенный модельный пример.

На практике, там, где много работников, много разных видов расчетов расчетчик очень быстро теряет контроль над возникающими задолженностями. Поэтому в программе должны быть механизмы, позволяющие оперативно обнаруживать их.
В первую очередь, это отчеты.

Давайте сформируем отчет «Свод начислений и удержаний по организации» с отбором по сотрудникам Е.И. Акимова, Г.Д. Васькина и Р.А.

Если же флаг «Упрощенный учет взаиморасчетов» снят, то дополнительно необходимо выписать платежные документы.

Процедура погашения задолженности организации перед работниками за прошлые месяцы.

В текущем месяце оформляем документ «Зарплата к выплате организации». В реквизите «Месяц начисления» укажите месяц, за который погашается долг.

2. Учет задолженностей без детализации по месяцам их образования

Чтобы организовать учет задолженностей без детализации по месяцам их образования, необходимо в форме «Настройка параметров учета», на закладке «Выплата зарплаты» снять флаг «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления».

Повторим наш опыт, но только со снятым флагом «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления».

СНЯТ флаг «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления»

  1. В текущем месяце погасить долг работника перед организацией можно только в том случае, если за этот месяц ему начислена заработная плата.
  2. Если начислена зарплата за текущий месяц, то документ «Зарплата к выплате организации» с установленным в реквизите «Выплачивать» значением «Зарплата» погашает оба типа задолженности: Долг организации и Долг работника.
  3. Если в документе «Зарплата к выплате организации» в реквизите «Выплачивать» установить значение «Задолженность», то независимо от наличия начисления зарплаты за данный период документ погасит только задолженность организации перед работником.

Рекомендации.

Необходимо взять за правило ежемесячно, после каждой выплаты зарплаты самостоятельно контролировать возникающие задолженности.

Но вот определить с помощью этого отчета, в каком месяце она образовалась очень трудно. Для этого лучше воспользоваться отчетом «Структура задолженности организаций».

В этом отчете наглядно видать не только, кому задолжала наша организация, но и в каком месяце образовались эти долги.

Предположим, что этот долг был обнаружен только в декабре 2011 года. Возникает вопрос, как выплатить его. Очень просто.

Внимание

Калининой равен 92900 рублей. После этого выполним следующие операции.

  1. 16 января 2012 года выплатим аванс в размере 50%, то есть 46450 рублей.
  2. Оформим кадровый приказ на увольнение с 18 января 2012 года.
  3. Для простоты будем полагать, что ни компенсаций, ни удержаний, ни выходных пособий при увольнении рассчитывать не надо.
  4. Начислим зарплату уволенному сотруднику за январь.
  5. Оформим документ на выплату зарплаты.

При выполнении 5-го шага мы заметим, что программа в табличную часть документа «Зарплата к выплате организаций» работницу А.К. Калинину не подставляет. Ей нечего платить! Судите сами.

Работнице начислена зарплата за январь в размере 40643.75 рубля. Из этой суммы надо удержать НДФЛ в размере 5284 рубля.

На руки ей полагается 35359.75 рубля. Но она уже авансом получила 46450 рублей.

Но не обязательно.

При снятом флаге «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления» в документе «Зарплата к выплате организации» в реквизите «Выплачивать» становится доступным значение «Задолженность». Это означает, что долги организации можно выплачивать двумя способами.

  • Разными ведомостями.
  • Одной ведомостью.

Разными ведомостями.

Сначала оформляем документ «Зарплата к выплате организации» с характером выплаты «Задолженность».

В этом случае он погасит только долг, образовавшийся на начало месяца. Затем, как обычно, оформляем документ «Зарплата к выплате организации» с характером выплаты «Зарплата».

Здесь есть одна тонкость.
В документе «Зарплата к выплате организации» с характером выплаты «Задолженность» невозможно в качестве месяца начисления указывать месяц, за который уже производилась выплата.

Однако имеется задолженность организации перед работниками.

1.2. Погашение долга организации перед работником

Помните, наш расчетчик сначала переплатил Е.И. Акимовой 6747 рублей, а затем эту же сумму недоплатил. Так он думал погасить задолженность работника. Это не верно.

Если установлен флаг «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления», то долги организации и долги работников учитываются отдельно.

Они автоматически не погашают друг друга.

Погашать их надо отдельно.

Так, чтобы погасить задолженность перед Е.И. Акимовой за февраль, необходимо, например, в апреле оформить документ «Зарплата к выплате организаций», указав в нем месяц начисления февраль.

В отчете также видна задолженность организации перед Г.Д.

Васькиной. За квартал набежало 3000 рублей по 1000 рублей ежемесячно.

Сотрудник после болезни получил аванс

На практике встречалась и такая ситуация.

Сотрудник болел в период с 13.04.2012-24.04.2012. Выйдя на работу, он получил аванс 26 апреля в размере 5700 рублей.

В апреле ему начислена заработная плата в размере 3489.43. В результате образовался долг работника на сумму 2210.57.

Найти эту ошибку гораздо проще, если установлен флаг «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления». В этом случае отчет «Структура задолженности организаций» нам сразу показывает, в каком месяце образовалась задолженность. Остается с помощью расшифровок этого отчета проанализировать документы этого месяца.

Если снят флаг «Взаиморасчеты по зарплате ведутся в разрезе месяцев ее начисления», отчет «Структура задолженности организаций» придется формировать по каждому месяцу.

Вот некоторые из них.

  • Ручное исправление сумм к выплате. В документе «Зарплата к выплате организаций» расчетчик вручную правит суммы к выплате.Они могут быть и больше и меньше сумм, начисленных к выплате. Обычно к ручкам расчетчик прибегает в тех случаях, когда он не может получить нужные суммы расчетным путем.Это плохой метод.
  • Частичная выплата. При недостаточности средств на расчетном счете или по другим причинам руководство организации может принять решение выплатить часть зарплаты. Для этого в документе «Зарплата к выплате организаций» следует указать процент выплаты. В результате программа зафиксирует задолженность перед работниками.
  • Нет выплаты.

Источник: http://spb-visotsky.ru/v-1s-8-3-zup-kak-zakryt-dolg-rabotnika

Списать зарплату в 1с 8 зарплатапо истечению срока

Как в зуп списать задолженность по зарплате организации перед работниками

Как оформить и отразить в бухучете и при налогообложении списание безнадежной кредиторской задолженности. В бухучете невостребованную зарплату спишите на прочие доходы в сумме, в которой эта задолженность была отражена.

В периоде, в котором истек срок исковой давности по кредиторской задолженности, сделайте проводку: Дебет 76-4 Кредит 91-1– включена невостребованная зарплата в состав прочих доходов. Такой порядок следует из пункта 78 Положения по ведению бухгалтерского учета и отчетности и пунктов 7, 10.

4, 16 ПБУ 9/99. Списание депонированной зарплаты не меняет сумму исчисленных с нее зарплатных налогов и взносов. Порядок расчета остальных налогов зависит от того, какую систему налогообложения применяет организация.

Снежана 02-02-2011, 18:01:27 Организация применяет общую систему налогообложения Если организация использует метод начисления, порядок учета следующий.

Депонирование заработной платы в 1с

На следующей вкладке отражаются начисления и вычеты по сотрудникам и количество фактически отработанного времени. Эти данные при необходимости можно скорректировать вручную.

Важно Так же на этой вкладке доступна печать расчетного листка. Вкладка «Удержания» в данном примере пустая, так как у сотрудника их не было. Мы ее пропустим. Следующая вкладка отражает НДФЛ и налоговые вычеты.

У данного сотрудника есть вычет на детей, который мы ранее вводили.

Данные на этой вкладке можно откорректировать, установив соответствующий флаг. На вкладке «Взносы» подробно расписываются взносы в ПФР, ФСС и ФФОМС.
Здесь тоже доступна ручная корректировка. На самой последней вкладке отображаются ручные корректировки. Нажмите «Провести и закрыть» и на этом мы закончим начисление зарплаты.
Ведомость на выплату зарплаты После того, как заработная плата успешно начислена, ее необходимо выплатить.

Списание сальдо в 1с 8 зуп

Если они не будут применены в одном месяце, то в следующим будут учтены за оба периода. После того, как все кадровые документы заполнены, можно приступить непосредственно к начислению заработной платы.
Для этого выберите в меню «Зарплата и кадры» пункт «Все начисления».

В открывшемся списке документов выберите в меню «Создать» пункт «Начисление зарплаты».

Внимание Важно помнить, что в программе 1С:Бухгалтерия не ведется документ «Табель учета рабочего времени». Все невыходы на работу (отпуска, больничные) необходимо заполнять до начисления заработной платы, чтобы корректно отразить фактически отработанное время в данном документе.

Вкладка «Сотрудники» отражает сводную таблицу по документу в разрезе сотрудников.

Выплата и депонирование зарплаты в программе «1с:бухгалтерия 8 (ред. 2.0)»

Предусмотренный указанной статьей трехмесячный срок является более коротким по сравнению с общим сроком исковой давности, установленным гражданским законодательством Российской Федерации.Таким образом, статья 392 ТК РФ устанавливает сроки обращения в суд за восстановлением нарушенных прав, а не к работодателю.

Начало течения трехмесячного срока для обращения в суд законодатель связывает с днем, когда работник узнал или должен был узнать о нарушении своего права.Исп.: Бахвалова А.С.Тел.

225-43-24 Право работника на получение заработной платы будет нарушено, если, обратившись к работодателю с требованием о выплате депонированной заработной платы работник получил отказ.

Как списать депонированную заработную плату

  • /
  • Советы по 1С
  • /
  • Депонирование заработной платы в 1С

Оставить заявку Имя Введите имя E-mail Введите e-mail Город МоскваСанкт-ПетербургСамара Телефон Введите телефон Коментарий Кассовая дисциплина подразумевает соблюдение лимитов хранения наличных денежных средств в кассе предприятия – предприниматели и юридические лица не имеют права держать в кассе деньги сверх установленных пределов, выручка сдается в банк. Только при выплате заработной платы на предприятии может быть больше наличных, но только на протяжении не более 5 рабочих дней с учетом даты получения средств с расчетного счета. Если в течение этого срока деньги так и не были выплачены сотрудникам, нужно должным образом вернуть их в банк, а операцию депонирования зарплаты отразить в учете.

Порядок списания депонированной зарплаты, не полученной сотрудником

Заходим в меню 1С «Зарплата и кадры», затем по ссылке «Ведомость в банк» переходим к списку ведомостей. Нажимаем «Создать». В открывшемся окне создания нового документа заполняем реквизиты шапки:

  • указываем месяц;
  • подразделение;
  • организацию, если их несколько.

Для заполнения табличной части нажимаем кнопку «Заполнить»: Должно получиться так, как показано на рисунке.

Проводим документ, распечатываем ведомость и выдаем зарплату. Смотрите наше видео про выплату и начисление з/п в 1С Бухгалтерия: Читайте и другие статьи по 1С:

  • Администрирование (обновление 1С, резервные копии и т.д);
  • Программирование 1С
  • Обучение программам 1С (для пользователей)

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С.

Начисление зарплаты в 1с 8.3 бухгалтерия пошагово для начинающих

В бухгалтерском учете для учета сумм депонированной заработной платы предназначен отдельно открываемый к счету 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами» субсчет «Расчеты по депонированным суммам».

Исходя из этого, при закрытии расчетно-платежной (платежной) ведомости суммы невыплаченной заработной платы отражаются в учете записью по дебету счета 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда» и кредиту счета 76, субсчет «Расчеты по депонированным суммам».


klmakvaann 31-01-2011, 19:46:58 http://www.referent.ru/47/92532

Если сотрудник так и не явился за начисленной ему заработной платой (например, переехал в другую местность на постоянное место жительства), организация имеет право списать кредиторскую задолженность по истечении срока исковой давности. При этом возникает спорный вопрос, какой же период времени считать сроком исковой давности.

Зуп списание старых долгов

Источник: http://2155317.ru/spisat-zarplatu-v-1s-8-zarplatapo-istecheniyu-sroka/

Как убрать переплату по уволенному сотруднику

Как в зуп списать задолженность по зарплате организации перед работниками

Она то ошиблась, а ты и рад денежки тратить? Вот наивный! Бухгалтер по заработной плате при перечислении в банк на лицевые счета добавила нечаянно лишний ноль , вследствие чего сложилась переплата.Излишне выплаченная при увольнении, но не начисленная сумма, может числится по дебету счета 76. Распишет долг на пару месяцев и вычтет.

А вы как будто не заметили, да ? Счетная ошибка, поэтому если обнаружили в течение года, то могут удержать из зарплаты (ТК РФ) .

Удержания не могут превышать 50% в месяц Как деньги пришли так и должны уйти, это делает банк и ваша бухгалтерия, вы тут не при чем. Не дёргайтесь.

Тогда с иском к ООО обратилась его работница, требовавшая не выплаченную при увольнении часть зарплаты и компенсацию заДа, факт переплаты и неосновательного обогащения имел место, но суды не учли, что лишние средства перечислены в качестве зарплаты.

Вы не обязаны предоставлять информацию, это не ваша ошибка . Забей на них всех.

Как списать минусы по зарплате уволенных людей

Руководство приказало всё это убрать. Работник может получить депонированную заработную плату в течение 3-х лет с момента ее начисления.

Это обусловлено общим сроком исковой давности, установленным в статье 196 Гражданского кодекса.

Кто должен организации — составляю ПКО и приходую в кассу (конечно там, где суммы невелики), а кому мы должны — надо разбираться — что там со взносами, НДФЛ. Из базы 1СЗарплата мы эти суммы списали, у нас все по нулям, нас удовлетворяет.

Но как теперь эти суммы посадить в базу 1СПредприятие?

задолженность в размере до 1000 руб. (по Дт и Кт) сроком более года списать на доходы-расходы (по-нашему — Дт70 Кт 91,1 и 91,4).

Кт-задолженность более 1000 руб.

сроком до 3 лет на Дт70 Кт76,4 (пофамильно) . Дт-задолженность более 1000 руб. срокм более 3 лет на Дт70 Кт63.

Поделитесь своим мнением, пожалуйста. И еще, суммы с плюсом или с минусом ставим? 392 ТК РФ; неистребованная задолженность по депонированной заработной плате подлежит списанию по истечении трех лет в соответствии со ст. 196 ГК РФ.

Да списывайте и не заморачивайтесь. Налоговой это не нужно, а трудовая комиссия, если сейчас нагрянет, то только по жалобе и на это тоже смотреть не будет.

неистребованная задолженность по депонированной заработной плате подлежит списанию по истечении трех месяцев в соответствии со ст.

Разберем обе эти ситуации. Рассмотрим также порядок списания и отражения в бухгалтерском и налоговом учете сумм различных задолженностей уволенных работников. Причины возникновения задолженностей сотрудников перед работодателем различны.

Но главная заключается в том, что работник имеет право в любое время расторгнуть трудовой договор с компанией по собственной инициативе. Работнику при этом достаточно предупредить работодателя в письменной форме за 2 недели до дня своего увольнения. Более того, Трудовым кодексом нашего государства предусмотрена доплата работникам, которые выполняют сверхурочную работу.

В этом же законодательном акте прописано, каким образом происходит начисление таких выплат. При возврате отпускных бухгалтер должен сторнировать проводку по их начислению и аннулировать расходы в виде начисленных отпускных в налоговом учете.

Образуется переплата по страховым взносам. Разберем обе эти ситуации. Рассмотрим также порядок списания и отражения в бухгалтерском и налоговом учете сумм различных задолженностей уволенных работников.

При этом у сотрудника могут существовать задолженности перед компанией. Эти способы могут применяться как по отдельности, так и комбинированно.

Удержать долг увольняющегося сотрудника можно из суммы окончательного расчета.

Переплата уволенному сотруднику

Переплата в одном квартале, возврат в другом. И как это оформить минуя кассу? Может например человек прийти в банк и перечислить деньги на р/с организации.

Нет здесь никаких подводных камней с налогами?

НДФЛ вообще-то пересчитывать надо, если работник возвращает деньги. У него доход уменьшается он согласен вернуть, комиссию банку возмем на себя надо ли доначислять ндфл и уплачивать в бюджет на сумму переплаты, заранее зная что сотрудник деньги вернет ?

и как его потом возместить? А если оформить на непринимаемые т.е.

Д91.2 «непринимаемые» К73.3 переплата Как в этом случае с НДФЛом? Какие проводки? НадяК. посоветуйте, а если всё же 2ой вариант — «на непринимаемые» — то на сумму переплаты я должна доначислить НДФЛ и уплатить в бюджет, доход то у сотрудника останеться. Как это оформить? НДФЛ тоже на 91.2?

Д91.2″не принимаемые»К73.3 «+переплата» 745,00 так . но он не против эти деньги вернуть, но вернет их только в 3ем квартале. Вот я и спрашиваю: надо ли мне пока я жду возврата оформлять ндфл на эту сумму?

И так же думаю можт проще и быстрее покончить с этим и оформить на 91.2 «на непринимаемые» и пусть не возвращает. Для второго варианта вышенаписанные проводки верны? И нет никакого НДФЛ. Потому что деньги вам возвращены.

Если Вы не будете требовать с него возврата, тогда будет НДФЛ и 91 счет а могу я оформить ему на эту сумму мат.

помощь в связи с трудным мат. положением.

Что тогда необходимо: заявление с него, доначислить ндфл и НСиПЗ — всё? с него мы исчисляем НДФЛ: в течение месяца сообщаем в ИФНС о невозможности удержания с сотра НДФЛ в связи с отсутствием выплат: Дт 68 — Кт 73 97= (перевели стрелки по истребованию НДФЛ на ИФНС) в 2-НДФЛ показываем доход 745, НДФЛ_исчисленный 97, НДФЛ_удержанный 0, передано на взыскание в ИФНС 97

Счастье привалило!

))))))) Разозлилась и больше не предлагала вернуть.

Переплата уволенному сотруднику — что делать?

1) какие меры должна предпринять организация для закрытия этого вопроса?

Спасибо. Переплаченная сумма — это обычная выплата, произведенная работодателем в пользу своего работника. А значит, с нее надо исчислить и уплатить взносы (Часть 1 ст. 7 Закона от 24.07.2009 N 212-ФЗ), так же НДФЛ (ст.

209 НК РФ).

Следовательно, для привлечения указанных работников к полной материальной ответственности необходимо наличие следующих условий: — выполнение работником трудовой функции заместителя руководителя организации либо главного бухгалтера организации; — включение в трудовой договор положения о дополнительной по сравнению с федеральным законом полной материальной ответственности; — невыполнение работником условия трудового договора, за нарушение которого предусмотрена полная материальная ответственность; Условие о полной материальной ответственности может быть как включено в трудовой договор, так и оформлено дополнительным соглашением к нему. При отсутствии в трудовом договоре такого условия главный бухгалтер несет материальную ответственность за причиненный ущерб в пределах своего среднего месячного заработка (ст.

241 ТК РФ). Добрый день! Вопрос заключается в следующем: Обязанности главного бухгалтера возложены на генерального директора организации с доплатой за совмещение должностей с 01.02.2016 г. (в связи с увольнением главного бухгалтера). После….

  • Проведение служебного расследования в организации какие выплаты облагаются страховыми взносами, а какие нет?

    ✒ Обязательными страховыми взносами в ПФР, ФСС и ФФОМС облагаются выплаты, начисленные в пользу работников — граждан РФ в рамках трудовых….

  • Переплата сотруднику заработной платы Добрый день ! Организация выплатила северный коэффициент работникам , когда место нахождения не относится к Северному району( ЗАТО Углегорск ) Можем ли мы провести перерасчет сотрудникам и удержать излишне….
  • Переплатили зарплату что делать

    К примеру, оплачен отпуск большей продолжительностью, чем предусмотрено законодательством и (или) локальным нормативно-правовым актом учреждения, в результате чего сумма отпускных выплат оказывается завышенной; — двойная выплата заработной платы; — неправильное применение нормативно-правовых актов учреждения.

    Таким образом, работодатель не имеет права по своей инициативе производить удержания в следующих случаях: — если начисленные в пользу работника суммы ошибочно выплачены ему дважды; — если начисление излишней суммы заработной платы обусловлено ошибками в Табеле учета рабочего времени (например, дни временной нетрудоспособности отражены в Табеле как отработанные и т.п.).

    Работодатель вправе издать приказ (распоряжение) о возврате денежных средств работником, если переплата возникла по причинам необходимости возмещения: — неотработанного аванса в счет заработной платы; — неизрасходованного и не возвращенного в срок аванса, выданного в связи со служебной командировкой; — сумм, излишне выплаченных вследствие счетной ошибки.

    Как списать в зуп переплату по зарплате и ндфл после увольнения

    Начинаем с начисления зарплаты за ноябрь с учетом того, что последний рабочий день был 2 ноября.

    Открываем раздел «Зарплата и кадры», «Зарплата», «Все начисления» и по кнопке «Создать» добавляем новый документ для расчета зарплаты за ноябрь. На вкладке «НДФЛ» мы видим информацию о рассчитанных налогах, а также о сумме примененных вычетов.

    Проводим и закрываем документ. Для проверки сформируем расчетный листок.

    Открываем вкладку «Зарплата и кадры», «Зарплата», «Отчеты по зарплате» и выбираем «Расчетный листок» Указываем период, организацию, сотрудника и нажимаем кнопку «Сформировать».

    Источник: http://opiniojuris.ru/kak-ubrat-pereplatu-po-uvolennomu-sotrudniku-42907/

    Ошибка. Неправильная сумма выплаты зарплаты в ведомости

    Как в зуп списать задолженность по зарплате организации перед работниками

    При переходе на новые редакции 1С и сбоях программы могут возникать ошибки в регистрах учета. На примере ошибки в ведомости на выплату зарплаты, мы покажем:

    • Как искать ошибки, используя настройку Универсального отчета.
    • Как записывать данные непосредственно в регистр, чтобы исправить ситуацию.

    Ошибка. Неправильная сумма к выплате ЗП в ведомости

    Из Оборотно-сальдовой ведомости по счету 70 видно, что перед работником Кузнецовой А.В. образовалась следующая задолженность по выплате зарплаты:

    • за сентябрь — 26 100 руб.

    Но в программе не получится выявить ошибку на основе проводок бухгалтерского учета, которая отражается в ведомости на выплату зарплаты. Так как в 1С создана специальная подсистема учета зарплаты и кадров, которая базируется на регистрах накоплений.

    Начисление зарплаты

    Для понимания допущенной ошибки сначала обратим свое внимание на проведение документа Начисление зарплаты.

    Проводки по документу

    В регистр Зарплата к выплате сделаны записи по отражению начисленной зарплаты за минусом НДФЛ:

    • запись вида движения Приход — начисленная сумма дохода с плюсом;
    • запись вида движения Приход — удержанная сумма НДФЛ с минусом.

    Выплата зарплаты

    Далее бухгалтер для выплаты зарплаты оформил документ Ведомость в кассу.

    Выявление ошибки

    Для выявления ошибки воспользуемся настройкой Универсального отчета — Проверка выплаты зарплаты в НУ.

    Сформируем отчет с заданными настройками.

    Из отчета видно, что в августе 2018 г. Кузнецовой А.В. было выплачено меньше, чем начислено. Поэтому остаток задолженности за август 1 804,04 руб. попадает в ведомость за сентябрь, при ее формировании мы получим следующий результат.

    После этого необходимо сформировать ОСВ по счету 70 по работнику и разобраться, действительно ли организация имеет задолженность перед работником или все же это ошибка?

    Расхождения могут быть связаны с:

    • ошибками в базе данных;
    • проведение некорректно заполненных документов, в т. ч. документов Операция, введенная вручную;
    • ошибками переноса базы;
    • ошибками «обрезки» базы;
    • сбоем программы.

    После обнаружения ошибки надо решить, что с ней делать:

    • если ошибка образовалась в «незакрытом» месяце, то тогда надо поправить документы и перепровести их;
    • если ошибка образовалась в уже «закрытом» месяце или не понятно в связи с чем она появилась, то тогда мы советуем ее поправить, сформировав исправительную запись в регистр Зарплата к выплате.

    Выбор регистра Зарплата к выплате

    Откройте документ Операция, введенная вручнуювид операции Операция: раздел Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную. Выберите для работы регистр Зарплата к выплате по кнопке ЕЩЕ — Выбор регистров — Вкладка Регистры накопления — Зарплата к выплате.

    Корректировка регистра Зарплата к выплате

    Перейдите на вкладку Зарплата к выплате и добавьте запись в регистр:

    • Дата документа — месяц образования задолженности по выплате зарплаты работнику организации согласно отчету по регистру.
    • Вид движения Расход:
      • Расход — используется для корректировки выплаты зарплаты работнику.
      • Приход — используется для корректировки начисленной зарплаты.
    • Сотрудник – работник, по которому выполняется корректировка.
    • Подразделение — подразделение, в котором работает сотрудник.
    • Период взаиморасчетов — начало месяца, в котором производится корректировка.
    • Сумма к выплате — сумма корректировки:
      • положительная сумма при «недоплате».
      • отрицательная сумма при «переплате».

    Запишите документ Операция введенная вручную по кнопке Записать и закрыть.

    Проверка выполненной корректировки

    Для проверки выполненной корректировки повторно сформируйте настроенный отчет в Универсальном отчете.

    Как видно из отчета, ошибка ушла: работнице Кузнецовой А.В. начислено и выплачено в августе 3 404,04 руб.

    Заполнение ведомости в кассу на выплату зарплаты

    Перезаполните документ Ведомость в кассу на выплату зарплаты за сентябрь.

    Теперь по ведомости сумма к выплате за сентябрь для работника Кузнецовой А.В. составляет 26 100 руб., т. е. совпадает с кредитовым оборотом по счету 70.

    Тест

    Какой регистр отвечает за заполнение ведомости на выплату зарплаты сотрудникам?

    • Регистр накопления Зарплата к выплате.
    • Регистр накопления Взаиморасчеты с сотрудниками.
    • Регистр бухгалтерии Журнал проводок (бухгалтерский и налоговый учет) по счету 70.

    Какие делаются записи в регистр НУ при начислении зарплаты?

    • Запись вида движения Приход — начисленная сумма дохода с плюсом.
    • Запись вида движения Приход:
      • начисленная сумма дохода с плюсом
      • начисленная сумма НДФЛ с минусом.
    • Запись вида движения Приход:
      • начисленная сумма дохода с плюсом;
      • начисленная сумма НДФЛ с минусом;
      • начисленная сумма прочих удержаний с минусом.
    • Запись вида движения Приход — начисленная сумма дохода.
    • Запись вида движения Расход — начисленная сумма НДФЛ.

    Какие делаются записи в регистр НУ при формировании ведомости на выплату зарплаты?

    • Запись вида движения Расход — начисленная сумма дохода без НДФЛ и без прочих удержаний.
    • Запись вида движения Расход — начисленная сумма дохода без НДФЛ.
    • Запись вида движения Приход — начисленная сумма дохода без НДФЛ и без прочих удержаний с минусом.

    Остаток по выплате зарплаты в регистре НУ сигнализирует о том, что:

    • все нормально, поскольку выплата зарплаты проходит следующим месяцем.
    • в данных имеется проблема — при условии, что сальдо по 70 счету отсутствует.
    • выявлена ошибка по выплате зарплаты в регистре НУ.

    Как вносить данные по выплате зарплаты в регистр НУ?

    • По документу Корректировка регистров: раздел Операции — Бухгалтерский учет  — Корректировка регистров.
    • По документу Операция: раздел Операции — Бухгалтерский учет — Операции, введенные вручную.

    Как добавить вкладку с регистром Зарплата к выплате в документ корректировки регистра?

    • Корректировка регистров— кнопка Добавить— Регистр накопления Зарплата к выплате.
    • Операция — кнопка ЕЩЕ — Выбор регистров — Вкладка Регистры накопления — Зарплата к выплате.

    Источник: http://buhpoisk.ru/oshibka-nepravil-naya-summa-vy-platy-zp-v-vedomosti.html

    Начисление и выплата заработной платы в 1с 8.3 бухгалтерия 3.0 пошагово

    В данном примере мы выбрали пункт «В этой программе», так как иначе некоторые нужные нам документы будут недоступны.

    Второй вариант настройки подразумевает ведение кадрового и зарплатного учета в другой программе, к примеру, в 1С ЗУП.

    В подразделе «Настройка учета зарплаты» указывается способ отражения зарплаты в бухучете, сроки выплаты зарплаты, резервы отпусков, территориальные условия и т. п.

    • Расчет зарплаты. Тут мы указываем, что будем учитывать больничные, отпуска и исполнительные документы.

      Важно помнить, что данный функционал будет работать только в том случае, когда число сотрудников не превышает 60 человек. Так же здесь настраиваются виды начислений и удержаний.

      Для удобства так же установим автоматический пересчет документа «Начисление зарплаты».

    • Отражение в учете.

    Существуют две основные позиции:неистребованная задолженность по депонированной заработной плате подлежит списанию по истечении трех месяцев в соответствии со ст.

    392 ТК РФ;неистребованная задолженность по депонированной заработной плате подлежит списанию по истечении трех лет в соответствии со ст. 196 ГК РФ.

    м231127 01-02-2011, 16:05:26 У меня такая ситуация — на 70 счете висит задолженность перед сотрудником за 2007 год — 52 копейки! Сотрудник давно уволился — могу я списать эту задолженность на счет 91?и через какое время я имею право списать задолженность — через 3 года? потому что также у меня висит задолженность с 2009 года — не выплатили сотруднику 360 рублей, и с того же 2009 года — переплатили одному сотруднику 1 копейку! Хочется как-то избавиться от этих хвостов, вопрос в том, я только через 3 года имею право списать это?Да списывайте и не заморачивайтесь.

    Источник: http://advocatus54.ru/spisat-zarplatu-v-1s-8-zarplatapo-istecheniyu-sroka/

    Сфера закона
    Добавить комментарий