Расчеты с контрагентами

Расчеты с контрагентами в «1С:Бухгалтерии 8»

Расчеты с контрагентами
Контрагенты – юридические или физические лица, являющиеся деловыми партнерами организации: покупатели, поставщики, арендодатели, кредитные организации и т. д. Эксперты 1С рассказали, как в программе «1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 организован аналитический учет расчетов с контрагентами, как применяются договоры и счета и для чего служат статусы документов.

Нормативного определения понятия «контрагент» в российском законодательстве нет. В общем случае под контрагентами организации понимаются ее деловые партнеры: как юридические, так и физические лица. С точки зрения гражданско-правовых отношений контрагентом считается противоположная сторона договора.

Так, например, в зависимости от договорных отношений контрагентами являются:

  • поставщики и покупатели;
  • грузоотправители и грузополучатели;
  • арендодатели и арендаторы;
  • комитенты и комиссионеры;
  • дарители и одаряемые;
  • займодавцы и заемщики;
  • банки и его клиенты;
  • страховщики и страхователи и т. д.

Справочник контрагентов

В программе «1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 для хранения списка всех контрагентов предназначен справочник Контрагенты (раздел Справочники Покупки и продажи).

Группы контрагентов

Справочник Контрагенты имеет многоуровневую (иерархическую) структуру. Это позволяет объединять контрагентов в группы (папки) и подгруппы (вложенные папки) по определенным признакам.

Например, контрагентов можно сгруппировать:

  • по функциям или по договорным отношениям (Покупатели, Поставщики, Банки, Государственные органы, Учредители и т. д.);
  • по географическому признаку (Московский регион, Астраханская область и т. д.);
  • по рейтингу (Крупнейшие, Крупные, Средние, Малые и т. д.);
  • по другим признакам исходя из потребностей и особенностей деятельности конкретной компании.

Группы контрагентов можно использовать при формировании стандартных отчетов по счетам учета расчетов с контрагентами (например, Оборотно-сальдовая ведомость по счету 62, Анализ счета 60, Анализ субконто «Контрагенты» и т. д.). В настройках отчета (кнопка Показать настройки) на закладке Группировка можно указать тип группировки контрагентов:

  • Без групп – данные выводятся только по контрагентам;
  • С группами – данные выводятся как по группам контрагентов, так и по входящим в нее контрагентам;
  • Только группы – данные выводятся только по группам контрагентов без детализации по отдельным контрагентам (рис. 1).

Рис. 1. Вывод данных в отчете по группам контрагентов

Таким образом, пользователь получает данные в определенных разрезах аналитики.

Виды контрагентов и их реквизиты

При создании нового элемента справочника Контрагенты (команда Создать) необходимо указать вид контрагента: Юридическое лицо, Физическое лицо, Обособленное подразделение или Государственный орган. В зависимости от выбранного вида контрагента меняется форма элемента справочника (карточка контрагента). 

Например, для российских юридических лиц, помимо наименования, в состав доступных реквизитов (полей) входит полное наименование по учредительным документам, ИНН, КПП, код по ОГРН (рис. 2). А для физических лиц – Ф.И.О., ИНН и документ, удостоверяющий личность.

Помимо этого, для индивидуальных предпринимателей (ИП) следует указать код ОГРНИП, серию, номер и дату выдачи свидетельства. Для обособленных подразделений контрагента в отдельном поле требуется указать головное подразделение данного контрагента.

А для государственного органа – его вид (Налоговый орган, Орган ФСС, Орган ПФР или Прочий) и код.

Рис. 2. Карточка контрагента – юридического лица

В качестве страны регистрации контрагента в справочнике по умолчанию устанавливается значение РОССИЯ. Если в поле Страна регистрации указана иная страна или территория, то появляется возможность ввести налоговый и регистрационный номера в стране регистрации.

Непосредственно из карточки контрагента по гиперссылке Документы можно быстро перейти к списку всех документов, зарегистрированных в учетной системе по данному контрагенту. А по гиперссылкам Договоры, Банковские счета, Контактные лица и Счета расчетов с контрагентами – к списку соответствующих объектов для данного контрагента.

Для каждого контрагента можно определить ряд реквизитов, которые могут использоваться в качестве значений по умолчанию при вводе хозяйственных операций.

Например, в списке договоров с контрагентом можно выбрать и установить основной договор, в списке банковских счетов контрагента – основной банковский счет (команда Использовать как основной), а в списке контактных лиц – основное контактное лицо (команда Использовать как основное).

Создание новых контрагентов

В программе «1С:Бухгалтерия 8» редакции 3.0 создавать новых контрагентов (новые элементы справочника Контрагенты) и заполнять их реквизиты можно следующими способами:

  • вручную;
  • с помощью сервиса 1С:Контрагент;
  • загрузив реквизиты контрагента, полученные по электронной почте;
  • загрузив реквизиты контрагента из файла;
  • загрузив список контрагентов с реквизитами из файла.

Одним из самых популярных способов создания новых контрагентов является сервис 1С:Контрагент. Сервис позволяет заполнять данные контрагента автоматически – достаточно указать ИНН или наименование организации (ИП или государственного органа).

Основные сведения заполняются на основании данных ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а адреса – по данным Федеральной информационной адресной системы (ФИАС). Для автоматического заполнения реквизитов контрагента необходим доступ в интернет.

Также для версии ПРОФ необходим действующий договор ИТС.

Подробнее о возможностях сервиса 1С:Контрагент и об условиях его использования в «1С:Бухгалтерии 8» редакции 3.0 см. на Портале ИТС.

Если по каким-либо причинам сервис 1С:Контрагент недоступен пользователю, то он может загружать в программу реквизиты, полученные от контрагента по электронной почте. Для обмена данными по электронной почте контрагенты должны выполнить настройку учетных записей электронной почты (раздел Администрирование Органайзер). 

Чтобы отправить реквизиты своей организации по электронной почте, отправитель из справочника Организации должен выбрать команду Отправить по электронной почте (кнопка в виде конверта) и указать с помощью флагов, в каком формате (в нескольких форматах) нужно отправить документ. В форме Отправка сообщения необходимо указать электронный адрес получателя реквизитов. По команде Выбрать получателей можно выбрать сразу несколько получателей из списка контрагентов, у которых указан адрес электронной почты. Реквизиты отправляются в виде приложенного к письму файла в форматах, выбранных пользователем. Автоматически в приложение включается файл в формате .mxl (mxl-формат разработан фирмой «1С» и предназначен для передачи табличных документов между пользователями программных продуктов 1С).

Получатель реквизитов может их загрузить при создании нового элемента справочника Контрагенты (из карточки контрагента) по команде Заполнить Из электронной почты.

В карточке контрагента будет заполнено его наименование, полное наименование, ИНН, КПП, юридический адрес и банковские реквизиты. Код ОГРН не передается, поскольку не предусмотрен стандартом обмена.

По команде Заполнить Из файла в карточку контрагента можно загрузить его реквизиты из файла в формате .mxl.

Программа позволяет загружать сразу список контрагентов с реквизитами из файлов формата .xls, .xlsx (Microsoft Excel), .ods (OpenOffice Calc) и .mxl. При этом предварительная подготовка файлов не требуется.

Загрузка файла выполняется по кнопке Загрузить из формы списка справочника Контрагенты. Загружаться могут основные реквизиты контрагента (краткое и полное наименование, ИНН, КПП, ОГРН, юридический и фактический адреса, телефон, контактные лица, банковские реквизиты).

На первом этапе обработки Загрузка контрагентов из файла данные загружаются в табличный документ, который при необходимости можно отредактировать. На втором этапе обработки производится сопоставление загружаемых контрагентов с данными информационной базы.

Если сопоставить имеющегося контрагента с данными из файла не удается, то автоматически создается новый контрагент, который отмечается в списке знаком «+». На этом же этапе требуется указать группу справочника Контрагенты, в которую будут записаны новые элементы.

По кнопке Загрузить в указанной папке справочника Контрагенты создаются новые элементы.

Оценка надежности контрагентов

Во избежание претензий налоговых органов организация должна оценивать риски по результатам своей финансово-хозяйственной деятельности, в том числе риски при выборе контрагентов.

Ведь если налоговый орган докажет, что в результате сделки с контрагентом налогоплательщик получил необоснованную налоговую выгоду, то уменьшение налоговой базы (налогов, сборов, взносов) будет признано неправомерным (ст. 54.

1 НК РФ), что повлечет доплату налогов, пеней и штрафов в бюджет.

Источник: https://buh.ru/articles/documents/95173/

Расчеты с контрагентами

Расчеты с контрагентами

Перейти на Главную страницу Перейти на Сайт: www.shans-i.narod.ru

Принципы ведения расчетов с контрагентами
Счета расчетов с контрагентами
Аналитический учёт расчетов с контрагентами
Документ расчетов в операциях движения денежных средств
Учет авансов
Расчеты с контрагентами в валюте
Расчеты с контрагентами в условных единицах
Корректировка задолженности
Сверка расчетов с контрагентами
Инвентаризация расчетов с контрагентами

Принципы ведения расчетов с контрагентами

Контрагент – это общее понятие, в которое включены организации и физические лица, являющиеся деловыми партнерами организации (покупатели, поставщики и т.д.).

Список контрагентов ведется в справочнике «Контрагенты» (меню «Предприятие» — «Контрагенты»).

Для удобства работы со списком контрагентов в справочнике они могут быть объединены в группы и подгруппы, например, «Поставщики», «Комитенты», «Покупатели» и.т.д.

Для хранения договоров взаиморасчетов, заключенных с контрагентами, предназначен справочник «Договоры контрагентов», подчиненный справочнику «Контрагенты». Все хозяйственные операции с контрагентами оформляются с обязательным указанием договора.

Просмотреть список уже оформленных договоров и оформить новый договор с контрагентом можно непосредственно в форме элемента справочника «Контрагенты» на закладке «Счета и договоры» или в справочнике «Договоры контрагентов», к которому можно перейти из справочника «Контрагенты» по кнопке «Перейти».

Отражение расчетов с контрагентами во многом зависит от того какая валюта взаиморасчетов определена в договоре с контрагентом и в какой валюте оформляется сам документ. Если в качестве валюты взаиморасчетов по договору указан рубль, то документ может быть оформлен только в рублях.

Если же в договоре указана иная валюта взаиморасчетов, то расчеты по такому договору в бухгалтерском учете будут отражаться либо как валютные расчёты, а если в договоре установлен признак расчетов в условных единицах, то возможно оформление документов с отражением приобретения и реализации в валюте договора или в рублях, а документы оплаты отражаются только в рублях.

В рамках одного договора с контрагентом можно вести взаиморасчеты или по договору в целом, или по расчетным документам — это задается в соответствующем свойстве договора.

Кроме того, в форме договора указывается вид договора («с покупателем», «с поставщиком» и др.) и используемый тип цен. Вид договора влияет на то, какие хозяйственные операции можно проводить по этому договору.

Например, операцию поступления товаров можно проводить только по договорам с видом «С поставщиком» или «С комитентом».

Для договора можно указать вид ведения взаиморасчетов по это­му договору в реквизите «Вид взаиморасчетов».

Это позволяет объединять договоры разных контрагентов, назначив им один и тот же вид взаиморасчетов, например: кредитные договоры, дого­воры с предоплатой, договоры на поставку, долгосрочные догово­ры, разовые договоры и т.д.

Данный признак будет выступать в качестве дополнительной аналитики в отчетах по взаиморасчетам с контрагентами. Вид взаиморасчетов выбирается из справочника «Виды взаиморасчетов».

Счета расчетов с контрагентами

«1С:Бухгалтерия 8» дает возможность не выбирать вручную счета расчетов с контрагентами при каждом заполнении документа. После того как пользователь укажет в документе контрагента и договор, «1С:Бухгалтерия 8» подставит наиболее подходящие счета по умолчанию.

При подстановке счетов по умолчанию «1С:Бухгалтерия 8» руко­водствуется регистром сведений «Счета учета расчетов с контрагентами» (меню «Предприятие» — «Контрагенты» — «Счета учета расчетов с контрагентами»). Каждая запись этого регистра содержит следующие сведения:

·         организация;

·         контрагент;

·         договор;

·         вид расчета по договору (в валюте регламентированного уче­та — рублях, в условных единицах, в иностранной валюте);

·         счета, используемые для расчетов с контрагентом в разных ситуациях: для расчетов с поставщиком, для расчетов с поку­пателем, по авансам и т.д.

Регистр сведений «Счета учета расчетов с контрагентами» позво­ляет задавать счета учета расчетов для каждого контрагента или группы контрагентов, договора и вида расчетов.

Для каждой организации, учет хозяйственной деятельности ве­дется в «1С:Бухгалтерии 8», можно задать обособленные счета расчетов с отдельными контрагентами (группами контрагентов), создав соответствующие записи регистра.

При первоначальном заполнении информационной базы «1С:Бухгалтерии 8» регистр счетов учета расчетов с контрагента­ми заполняется автоматически.

Счет, подставленный в документ «1С:Бухгалтерией 8» по умолчанию, затем может быть изменен пользователем вручную.

Аналитический учёт расчетов с контрагентами

Настройка учета по расчетным документам выполняется в диало­ге «Настройка параметров учета» (меню «Предприятие» — «Настойка параметров учета»).

Если на закладке «Аналитический учет расчетов с контрагентами» установить флажок «Вести расчеты по документам», то на счетах расчетов с контрагентами (60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками», 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками», субсчета по прочим расчетам счета 76 «Расчеты с разными деби­торами и кредиторами») будет установлено дополнительное суб­конто «Документы расчетов с контрагентами».

По счетам расчетов в условных единицах указанное субконто присутствует постоянно и не может быть изменено из настройки аналитического учета — это требование методологии учета расчетов в условных единицах.

Документ расчетов в операциях движения денежных средств

Хозяйственные операции, связанные с движением денежных средств, регистрируются с помощью платежных документов «Приходный кассовый ордер», «Расходный кассовый ордер», «Платежное поручение входящее», «Платежное поручение исхо­дящее» и др.

В проводках, которые формируются этими документами и отражают расчеты с контрагентом, используются субконто «Контрагент» и «Договор», а также может быть использовано субконто «Документы расчетов с контрагентами».

В каждом из упомянутых платежных документов имеется соответствующий реквизит («Документ расчетов»). Если в соответствующих реквизитах документа выбрана операция расчетов с контрагентами и выбран договор, в котором расчеты  ведутся по договору в целом, то реквизит «Документ расчетов» будет недоступен для изменения.

Но если на счете расчетов с контрагентом ведется аналитический учет по документам (то есть для счета задан вид субконто «Документы расчетов с контрагентами»), то далее возможен один из двух вариантов:

·         если в договоре с контрагентом установлен вид расчетов «по договору в целом», то для указания в качестве субконто про­водки расчетный документ будет автоматически выбран по методу ФИФО;

·         если в договоре с контрагентом установлен вид расчетов «по расчетным документам»,  то реквизит  «Документ  расчетов» обязательно потребуется указать вручную.

Учет авансов

Для учета расчетов по авансам «1С:Бухгалтерией 8» используется реквизит «Счет авансов», имеющийся в формах документов учета расчетов с контрагентами и в формах банковских и кассовых документов (банковские и кассовые документы доступны через ме­ню «Банк» и «Касса»).

При вводе документов этот реквизит может заполняться «1С:Бухгалтерией 8» автоматически на основании данных, хра­нящихся в регистре сведений «Счета расчетов с контрагентами». Реквизит затем может быть изменен пользователем.

Но если пользователь откажется от заполнения реквизита «Счет авансов» в указанных документах, то «1С:Бухгалтерия 8» не бу­дет вести учет авансов обособленно от прочих расчетов с контрагентами.

Как уже говорилось, расчеты с контрагентом могут вестись с разной степенью детализации: в целом по договору или по расчетным документам.

При формировании проводок по документу наличие аванса будет определяться с учетом заданной степени детализации.

Для оценки того, возник ли при проведении расчетов с контрагентом аванс, «1С:Бухгалтерия 8» будет анализировать долг по счету учета расчетов с контрагентом, указанному в документе.

Анализ долга проводится или в разрезе договора контрагента, или по конкретному документу, указанному в соответствующем реквизите. Если по этому счету долг погашается полностью, то остаток оплаты зачитывается как аванс и указывается на счете учета расчетов по авансам.

Если же счет расчета по авансам не задан, то вся сумма по операции будет проведена по счету учета расчетов с контрагентом.

Пример:

·         Поставка материалов от поставщика на сумму 118 руб.

ДтКтСумма
1060.01100 руб.
1960.0118 руб.

·         Оплата материалов на 140 руб.

если счет учета расчетов по авансам указан:

ДтКтСумма
60.0151118 руб.
60.025122 руб.

если счет учета расчетов по авансам не указан:

ДтКтСумма
60.0151140 руб.

Банковские и кассовые документы, а также документ «Авансовый отчет» в части оплаты поставщикам могут автоматически опреде­лять состояние взаиморасчетов с контрагентами и распределять получаемые или перечисляемые суммы на погашение имеющейся задолженности и авансы.

При возврате денежных средств поставщиком в первую очередь анализируется счет авансов, указанный в документе, и если по этому счету был отражен аванс, то этот аванс погашается, а оставшаяся часть оплаты регистрируется по счету расчетов с поставщиком и увеличивает задолженность по договору.

Расчеты с контрагентами в валюте

Все документы по договору с расчетами в иностранной валюте должны оформляться только в валюте договора. При проведении документов по договорам с расчетами в валюте создаются про­водки с рублевой и валютной суммой, и производится переоценка валютных остатков на счетах, которые используются в проводках.

Полученная курсовая разница отражается в бухгалтерском учете в составе прочих доходов (субсчет 91.01 «Прочие доходы») или прочих расходов (субсчет 91.02 «Прочие расходы»).

В налоговом учете по налогу на прибыль полученная курсовая разница отражается в составе внереализационных доходов (субсчет 91.01.7 «Внереализационные доходы») или внереализационных расходов (субсчет 91.02.7 «Внереализационные расходы»). В налоговом учете по УСН курсовая разница не учитывается.

Пример:

При отгрузке покупателю по договору, в качестве валюты которого был установлен доллар, сумма в долларах была 100, курс доллара был 28.40, сумма в рублях получилась 2840.

При оплате по этому же договору курс доллара стал 28.45, сумма в рублях получилась 2 845, в долларах — по-прежнему 100.

Курсовая разница в рублях составит 5 рублей и будет отнесена на счет прочих доходов.

В налоговом учете документом оплаты будет сформирована проводка по отражению курсовой разницы в составе внереализаци­онных доходов.

Источник: http://buh.oouu.ru/inventar/kontragent-raschet.html

Автоматизация бизнеса на платформе 1С:Предприятие 8

Расчеты с контрагентами

1. Возможности конфигурации «1С:Бухгалтерия 8»
2. Сложные задачи по расчетам с контрагентами. Примеры
2.1 Операции по договору дарения 
2.2 Учет лизинга в 1С

Возможности конфигурации «1С:Бухгалтерия 8»

В типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия 8» понятие Контрагент – это юридическое или физическое лицо, с которой организация осуществляетрасчеты, информацию о которых нужно иметь, чтобы правильно выписывать регламентированные документы, отражать в учёте операции, связанные с взаиморасчетом.  Чтобы не создавать одного контрагента дважды, перед тем как сохранить новый элемент необходимо проверить наличие этого поставщика или покупателя в справочнике «Контрагенты». В программе встроен сервис ФНС, который осуществляет проверку корректности реквизитов контрагента. Есть возможность распечатать тексты договоров «Договор возмездного оказания услуг», «Договор подряда» и «Договор поставки», где уже будут заполнены реквизиты организации. Для каждого договора с покупателем можно указать индивидуальный порядок формирования счетов-фактур на авансы. Выбрать порядок регистрации счетов-фактур на авансыможно в реквизите «Порядок регистрации счетов-фактур». Для просмотра списка ранее созданных документов по любому контрагенту надо воспользоваться ссылкой «Документы» из справочника «Договоры».А уже из полученного списка документов можно просмотреть проводки или создать новые документы. Взаиморасчеты с поставщиками и покупателями ведутся с детализацией – до договора и документа расчетов. 

Программный продукт «1С:Бухгалтерия8» полностью обеспечит решение задач по взаиморасчетам с контрагентами. Таким образом Вы получите экономический эффект от использования бухгалтерского документооборота, не меняя типовую конфигурацию. 

Сложные задачи по расчетам с контрагентами 

Давайте решим такие нестандартные задачи по расчетам с контрагентами:

Задача 1.Как, не меняя типовую конфигурацию, отразить операции по получению организацией основного средства по договору дарения (безвозмездно) от постороннего лица или от учредителя, имеющего долю менее 50% уставного капитала.

Задача 2.Как отразить учет имущества, полученного в лизинг.

Решение задачи №1. 

В организацию поступило основное средство «Копировальный аппарат ОС-8» безвозмездно по договору дарения от физического лица. Подтвержденная рыночная стоимость составила 50 000 руб.  Проводим документ «Поступление товаров и услуг» с видом операции «Оборудование». Затем при помощиручных корректировок движений документа вносим изменения в проводках.   Счета учета расчетов с контрагентом устанавливаем 98.01 «Доходы, полученные в счет будущих периодов» После проведения ручной корректировкой движений документа заполняем аналитику «Доходы будущих  периодов» и «Договор».   Нам надоотразить признание внереализационных доходов в налоговом учете (единовременно в момент безвозмездного получения имущества). Для этого используется документ «Операция (бухгалтерский и налоговый учет)».   Указываем статью «Доходы(расходы), связанные с безвозмездным получением имущества, работ, услуг или имущественных прав».

Решение задачи №2.

Организация по договору лизинга получила основное средство «Дизельный погрузчик». В системе надо создать два договора по лизингодателю: арендные обязательства и лизинговые платежи, так как предмет лизинга числится на балансе лизингополучателя. В дальнейшем все платежи будем осуществлять по договору «Договор лизинга (лизинговые платежи)». Договор лизинга №1

Договор лизинга №2

  Отражаем оплату лизингодателю при помощи документа «Списание с расчетного счета» с видом операции «Оплата поставщику» Отражаем поступление основного средства.   После проведения документа «Поступление товаров и услуг» по поступлению предмета лизинга на баланс лизингополучателя, необходимо откорректировать первоначальную стоимость по налоговому учету, по справке, полученной от лизингополучателя, используя возможность ручной корректировки.   Документом «Корректировка долга» отражаем начисление текущих платежей.   По кредиторской задолженности автоматически всегда в качестве документа расчетов будет подставляться документ «Поступление товаров и услуг», которым отражено поступление предмета лизинга, а по дебиторской задолженности автоматически всегда в качестве документов расчета будут подставляться документы «Списание с расчетного счета», которыми отражены оплаты лизинговых платежей.

 Елена Черненко,
консультант-аналитик компании ООО “Кодерлайн”, сертифицированный специалист 1С 

Источник: https://www.koderline.ru/expert/instruktsii/article-uchet-raschetov-s-kontragentami-v-1s-bukhgalteriya-primery/

Взаиморасчеты с контрагентами – учет без стресса

Расчеты с контрагентами

Работа с контрагентами насквозь пронизывает всю работу магазина или предприятия, потому очень важно, чтобы расчет был произведен безошибочно и в четко установленные сроки. Однако, при больших оборотах товара можно упустить важные детали и запутаться в том, с кем производились взаиморасчеты, а с кем еще нет.

Облачная CRM система для управления отношениями с контрагентами и клиентами.
Повышайте ваши продажи. Идеально для малого бизнеса! 
Подробнее о системе >>

Для того, чтобы не возникало никаких недоразумений, стоит более детально изучить все тонкости работы с контрагентами, понять как осуществляются взаиморасчеты, на что следует обращать внимание, а на что нет.

Принципы и способы расчетов с контрагентами

Итак, изначально необходимо понять, в чем заключаются принципы и способы работы с контрагентами, и кто они вообще такие.

Контрагент – это человек, который имеет финансовую связь с производством, фирмой или магазином. Это может быть как сотрудники, так покупатели или поставщики.

В данном случае нельзя четко определить, с кем конкретно та или иная организация работает больше и чаще, поскольку каждый контрагент выполняет свою функцию в том, чтобы приносить прибыль организации. Именно по этой причине необходимо уделять тщательное внимание финансовым вопросам, поскольку в том случае, если выпадет одно звено контрагентов, нарушится вся цепочка.

Стоит обратить внимание и на то, что существует понятие расчетов в бухучете, где согласно ведомости или ряду ведомостей, в зависимости от тесного сотрудничества с контрагентом производится финансовый расчет. Он происходит следующим образом: на каждого контрагента в бухгалтерии заведен свой документ, где фиксируется каждая малейшая финансовая деталь.

После того, как сотрудничество закончено, это может быть конец месяца или квартала, а может быть и разовая сделка, бухгалтерия выплачивает средства, и помечает это в своих документах. Стоит ли говорить о том, что четкая организация расчетов так важна, если очевидно и так, что если бухгалтерия запутается в бумагах, компания может понести существенный убыток.

Важно учесть то, что расчеты в бухучете крайне важны, поскольку именно благодаря четкой организации расчетов в любой момент можно посмотреть всю необходимую информацию по тому или иному контрагенту, или же по всем контрагентам сразу. Это не только удобно и оперативно, но и очень часто просто необходимо.

Расчеты с поставщиками и подрядчиками

Для того чтобы не путаться и понимать что к чему, существуют виды взаиморасчетов, которые сразу же подразделяют взаиморасчеты на:

  • взаиморасчеты с покупателями
  • взаиморасчеты с подрядчиками
  • взаиморасчеты с поставщиками.

Стоит обратить внимание на то, что эти два вида взаиморасчетов кардинально отличаются друг от друга, потому разработана специальная специфика ведения взаиморасчетов.

Так, в том случае, если речь идет о взаиморасчете с поставщиком, то с ним может быть договоренность по выплате товара в кредит, или же на каких – либо других условиях.

В свою очередь, если речь идет о подрядчиках, то документы ведутся только в бухгалтерии, и подрядчик лишь получает оговоренную с ним сумму.

Это говорит о том, что бухгалтерия сразу же закрывает ведомости, и задолженности в данном случае бывают крайне редко. Подробнее о расчетах с поставщиками и подрядчиками >>

Что касается покупателей,то на них заведены совершенно другие документы, в которых описан приход, а не расход прибыли. В этом главная разница и основная суть работы.

  Но, несмотря на всю простоту ведения документации, в реальной жизни все гораздо сложнее, поскольку наслаивается множество разнообразных факторов.

Именно по этой причине необходимо быть крайне внимательным, и соблюдать все правила ведения документов, записывая в них каждую проведенную операцию.

Учет взаиморасчетов с клиентами

Учет взаиморасчета с клиентами – это одна из самых ответственных задач. Здесь ни в коем случае нельзя ошибиться, поскольку обиженный клиент, который не дополучил своих кровных денег, может навлечь на компанию настоящий кризис. Узнайте больше о учете расчетов с покупателями >> Это еще раз говорит о том, что крайне важно вести учет всему, что совершается с контрагентами.

Итак, необходимо рассмотреть какие есть необходимые действия в том случае, если контрагентами используется оплата в различной валюте. Стоит сказать о том, что бухгалтерия подготовлена на этот счет и имеет различные формы и бланки, чтобы принять любую валюту. Так, учет расчетов может с легкостью проходить и в валюте.

Рассчитываемся с персоналом

В тот момент, когда приходит время рассчитываться с персоналом, бухгалтерия открывает ведомости, которые касаются только сотрудников. В ведомостях хранится вся информация о том, когда и в каком размере был выплачен аванс, кто получил премию, а кто напротив, штраф. Как правило, порядок учета и выплат формируется от старших по должности или званию до простых сотрудников.

Но несмотря на то, что бухгалтерия прилаживает массу усилий для того, чтобы все возложенные на нее задачи были выполнены идеально, рано или поздно происходит сбой. И чтобы его избежать, лучше перестать делать все вручную и контролировать взаиморасчеты при помощи автоматизации.

Так, Класс365 сможет стать лучшим вариантом для комплексной автоматизации учета и взаиморасчетов, существенно упростив жизнь бухгалтерии и наладив рабочий процесс до состояния идеальности.

Источник: https://class365.ru/finansovyi-uchet/vzaimoraschety-s-kontragentami

Расчеты с контрагентами |

Расчеты с контрагентами

Учет расчетов с поставщиками, покупателями и прочими контрагентами в программе стал еще проще и удобнее.

  • Предусмотрена возможность ведения взаиморасчетов с контрагентами в разрезе регионов;
  • При добавлении нового контрагента пользователю нет необходимости вводить данные контрагента вручную – достаточно ввести ИНН и нажать кнопку «Заполнить по ИНН».При использовании данного сервиса автоматически заполняются такие реквизиты, как наименование, ОКПО, ОКОНХ, адреса и телефоны;
  • Учет расчетов с поставщиками и покупателями можно вести в национальной валюте, условных единицах и иностранной валюте. Курсовые разницы по каждой операции рассчитываются автоматически;
  • Расчеты с контрагентами в конфигурации можно вести с точностью до документа расчетов;
  • При оформлении документов поступления и реализации можно использовать как общие цены для всех контрагентов, так и индивидуальные для конк­ретного договора;
  • Предусмотрена возможность переведения задолженности контрагента с одного договора на другой договор, или на другого контрагента, а также зарегистрировать списание безнадежного долга;
  • Акт сверки взаиморасчетов с контрагентами формируется автоматически и сохраняется в программе. Можно сформировать акт сверки по отдельному договору контрагента, по всем договорам, в сумах или иностранной валюте;
  • Реализована возможность проведения инвентаризации дебиторской и кредиторской задолженности организации. По результатам инвентаризации формируются печатные формы: «Акт инвентаризации расчетов с покупателями, поставщиками и прочими дебиторами и кредиторами» и «Приказ о проведении инвентаризации».
  • Предусмотрены сервисы контроля за исполнением договоров, такие как запрет проведения документов реализации при превышении суммы договора или по истечении даты завершения договора. А так же контроль за наличием подписанных покупателем счетов-фактур.

Для удобства работы пользователей в программе предусмотрена возможность ведения взаиморасчетов сконтрагентами в разрезе регионов. Для этого в карточке контрагента предназначен реквизит «Регион», представляющий собой справочник, заполняемый пользователем в произвольном режиме.

В результате использования данного реквизита пользователь может получать данные различных отчетов в разрезе регионов.

Процесс введения в программу данных контрагента стал еще проще. При добавлении нового контрагента пользователюдостаточно ввести ИНН и нажать кнопку «Заполнить по ИНН».При использовании данного сервиса автоматически заполняются такие реквизиты, как наименование, ОКПО, ОКОНХ, адреса и телефоны.

Единственным условием использования данного сервиса является подключение компьютера к сети Интернет.

В программе предусмотрена возможность детализации расчетов с контрагентами с точностью до документов расчетов. Эта возможность позволяет в документах поступления и реализации выбиратьплатежный документ, по которому производится зачет авансов.

В результате использования этого функционала оборотные ведомости наглядно отображают, какие счета-фактуры уже оплачены и по каким платежным документам произведен зачет авансов.

Возможность использования этого функционала указывается в форме настройки параметров учета.

Если отсутствует необходимость применения этого функционала, то настройку ведения взаиморасчетов с контрагентами по документам расчетов можно отключить.

Это упрощает работу пользователя при вводе документов поступления и реализации и платежных документов. При упрощенном способе ведения взаиморасчетов с контрагентами зачет авансов производится в автоматическом режиме.

При оформлении документов поступления и реализации предусмотрено автоматическое заполнение цен номенклатуры. Цены заполняются на основании сведений внесенных документом «Установка цен номенклатуры». Тип цены указывается в договоре с  контрагентом. Справочник «Типы цен» в программе уже заполнен. Пользователь имеет возможность добавлять новые типы цен по своему усмотрению.

При выборе договора в документе автоматически устанавливается цена, внесенная для указанного в договоре типа цен.

Указывать цены номенклатуры можно как при помощи документа «Установка цен номенклатуры», так и из карточки номенклатуры на закладке «Цены». В этом случае документ «Установка цен номенклатуры» создается программой автоматически.

Акт сверки взаиморасчетов с контрагентами реализован в виде документа сохраняемого в программе. Акт сверки заполняется автоматически на основании данных за указанный в документе период.

При автоматическом заполнении табличных частей производится анализ движения по счетам учета расчетов с контрагентами, которые указываются на закладке «Счета учета расчетов».

Эта закладка по умолчанию заполнена всеми счетами, у которых установлено субконто «Контрагент».

Если движения по каким-либо счетам не должно войти в акт сверки взаиморасчетов пользователю достаточно снять флаг с этих счетов.

Сверку расчетов можно проводить в иностранной валюте и/или в сумах. Валюта, в которой производится сверка, указывается в реквизите «Валюта сверки».

Если в документе указано, что сверка производится в сумах, то при автоматическом заполнении в акт попадают все операции расчетов вне зависимости от того, какая валюта расчетов установлена в договоре.

Если же сверка производится в иностранной валюте, то табличная часть заполняется только расчетами, произведенными в выбранной валюте по договорам в иност­ранной валюте и в условных единицах.

При этом имеется возможность заполнить акт сверки только в иностранной валюте или в иностранной валюте и суммовом эквиваленте.

Сверку возможно производить по конкретному договору или по всем договорам контрагента. При проведении сверки по нескольким договорам имеется возможность в печатной форме акта сверки группировать записи по договорам.

Взаиморасчеты с контрагентами в программе ведутся в разрезе договоров. Для контроля над исполнением исходящих договоров в форме договора с контрагентом предусмотрены следующие настройки:

  • Флаг «Блокировать по истечении срока действия» — при установленном флаге система не позволяет провести документы реализации с датой превышающей срок действия договора;

Флаг «Блокировать при превышении суммы договора» — при установленном флаге система не позволяет провести документы реализации, если сумма реализации превышает общую сумму договора.В документе «Реализация товаров и услуг» для контроля движения исходящих счетов фактур предусмотрен флаг «Счет фактура подписан покупателем».

Благодаря использованию этого реквизита пользователь имеет возможность получать оперативную информацию о наличии подписанных покупателем счетов-фактур. Эта информация доступна в списке документов реализации.

Источник: http://venkon.uz/1cbuhgalteriya/raschetyi-s-kontragentami/

Сфера закона
Добавить комментарий